Почему банки не стесняются блокировать счета компаниям, даже когда оснований для этого нет? И главное, какие действия помогут решить ситуацию? Кира Гин, управляющий партнер юридической фирмы «Гин и партнеры» разобралась в ситуации и рассказывает, что делать.

Реальные истории блокировки

На днях моё утро началось со звонка предпринимателя из Екатеринбурга. Мы с ним знакомы. Фактически он спрашивал моего совета, как поступить, если банк заблокировал его ИП-счет и рассказал подробности. Он обслуживался как ИП в одном из банков с госучастием, переводил деньги со своего счета ИП на свой личный счет, в пределах миллиона рублей в месяц. Банк заблокировал его счет и попросил рассказать, на что он снимал и тратил деньги, а также потребовал предоставить по его личным расходам подтверждающие документы.

Ответ моего знакомого, что закон он не нарушал и деньги снимал на свои личные нужды — банк не удовлетворил. Отчитываться о своих личных расходах — мой знакомый не стал (хотя мог бы и, скорее всего, банк был бы удовлетворен). Предприниматель посчитал предъявляемые банком требования необоснованными и завышенными (тут он прав).

Его сообщение банку, что он обратится в суд — сотрудников госбанка не охладило, потому что «они готовы прийти в суд и похохотать». Вот такое отношение сегодня у банков с госучастием к малому и среднему бизнесу. С каких пор ИП нельзя считать прибыль своей и класть ее себе в карман, а также распоряжаться заработанными деньгами по своему усмотрению? Деньги-то заработаны моим знакомым предпринимателем абсолютно законно…

Эта история имеет продолжение. На следующий день моему знакомому позвонил его приятель, руководитель этого самого госбанка в Екатеринбурге, где он обслуживается. Сообщил, что блокировка счетов сегодня массовое явление и в сложившейся ситуации их приятельские отношения не помогут. В качестве решения он предложил по-тихому перейти в другой банк. Предупредил, что на тех, кто жалуется в ЦБ и качает права в суде — тоже нашли управу: предпринимателей просто вносят в «чёрные списки» ЦБ, чтобы потом им было затруднительно работать легально и уж тем более открывать счета в банке.

У другого нашего клиента банк заблокировал счет, и попросил подтвердить характер сделок, происхождение денег и реальность бизнеса. Мы помогли ему собрать документы, которые характеризуют его как законопослушного бизнесмена с реальным бизнесом. Теперь ждем рассмотрения собранных документов Сбербанком. В лучшем случае его счет разблокируют, в худшем — клиенту придется перейти в другой банк или обратиться в суд на действия банка.

Реальность такова: банковский беспредел в России набирает обороты. Готов ли ваш бизнес и Вы к таким перспективам? Это уже никакие ни страшилки, а бизнес-реальность, в которой мы с вами живём. По данным организации «Деловая Россия», с начала 2017 года российскими банками заблокировано почти полмиллиона расчетных счетов предпринимателей.

Что делать со всем этим? Можно ли добиться разблокировки предпринимательского счета?

Три способа, как решить проблему

Если ваш счет заблокирован банком, у вас есть три способа как решить эту ситуацию.

Первый способ: просто закрыть один счет и вывести средства на другой счет в другой банк. Этот вариант, скорее всего, полностью устроит банк, так как он видит в вас нежелательного клиента, нарушающего закон № 115-ФЗ, чужие проблемы — никому в банке не нужны, особенно в сложные времена лишения лицензий.

Помимо неприятностей от самого факта блокировки вашего счета, банки (но не все) ещё добавляют негатива. Они начали пользоваться уязвимым положением клиента (это не законно, таких полномочий Росфинмониторинг банку не давал, но и прямого запрета на такого сорта трюки нет). Самая типичная ситуация: банк заблокировал счет (выполняя указания Росфинмониторинга) и любезно сообщает налогоплательщику, что может перевести его деньги на другой счет в другой банк за определенную мзду (таким образом, вводят заградительный тариф) — просят за эту услугу от 7 до 15 процентов от той суммы, которая присутствует на счете у клиента банка. На такие незаконные действия банка вы можете подать жалобу руководству финансовой организации и попытаться расстаться без отступных комиссионных. Кроме того, суды признают, что введение банком таких заградительных тарифов незаконно, так как по сути это не комиссия, а штраф и попытка нажиться на 115-фз вместо того, что следить за его соблюдением.

О необычном способе решить проблему, вчера рассказывал «Клерк». Компании заблокировали интернет-банк. В итоге стало невозможно получить назад свои деньги в сумме 1 млн. рублей. Перечислить их на другой счет нельзя, так как в открытии счета другие банки отказывают. Но обслуживающий банк предлагает выход: номинально подарить ему деньги и зачислить деньги компании в доход кредитной организации. Второй способ: вернуть деньги с заблокированного счета вы сможете с помощью исполнительного листа. Это, правда, займет время, которое потребуется на судебное разбирательство, но если дружественный вам кредитор подаст в суд, выиграет судебный процесс и получит исполнительный лист, а затем предъявит его в банк, то банк обязан будет его исполнить.

Третий способ. Он прямо предусмотрен действующим законом № 115-ФЗ:
1) Собрать и представить документы, которые попросит банк. Эти документы должны быть такими, чтобы снять с вас подозрения, доказать вашу благонадежность и платежные операции не должны быть никоим образом отнесены к подозрительным в соответствии с п.2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ.

2) Если банк ваши документы принял, но, не желая разбираться в ситуации (наши клиенты предоставили документы в банк в 2 часа ночи, но уже в 10 утра банк снова отказал им в разблокировки счета), счет не разблокировал — обращайтесь в Арбитражный суд, требуйте признать незаконными действия банка и обязать его совершить нужные вам операции. В соответствии со ст. 65 АПК РФ, именно банк обязан доказать, что у него имелись основания для приостановления или отказа в проведении тех или иных операций по поручению клиента.
Судебная практика такова: если ваши операции явно криминал, то вам откажут (но и то не всегда — смотрите примеры ниже).

Если ваши операции легальны, вы представили в банк подтверждающие документы, а банк все равно ведет себя странно и свою позицию не меняет, то суд встанет на вашу сторону. Тогда с банка можно будет взыскать все убытки, проценты за пользование чужими денежными средствами и судебные расходы (ст. 15, 395 и 856 ГК РФ).

Подробно о том, как вести защиту своей позиции в суде, автор расскажет в следующем материале. Следите за разделом «Статьи директору».



Блокировка расчетных счетов – это достаточно распространенная ситуация. В некоторых случаях ИФНС вправе приостанавливать работу расчетных счетов организаций или ИП. Как правило, обратная процедура разблокировки занимает немало времени. Минфин выпустил рекомендации о том, что надо делать, чтобы быстрее снять арест со своих средств.

Источники: Письмо Минфина № 03-02-08/51856 от 24.07.18 г.

Почему могут заблокировать счет в банке?

В отдельных случаях ФНС вправе заблокировать счета компании или ИП. Такие ситуации строго регламентируются налоговым законодательством. В соответствии с нормами стат. 76 НК речь идет о следующих нарушениях:

1. Если фирма имеет недоимку по налогам, включая взносы, и не исполнила направленное ей требование ИФНС о погашении таких обязательств (п. 2 стат. 76).
2. Если компания опоздала со сдачей декларации больше, чем на 10 дней (рабочих) от установленного срока подачи отчетности (подп. 1 п. 3 стат. 76).
3. Если предприятие опоздало с отправкой квитанции о приемке требования ИФНС больше, чем на 10 дней от установленного налоговиками сроками (подп. 2 п. 3 стат. 76).

В первом случае счет блокируется на сумму недоимки, во втором-третьем – без ограничений. Но на практике налоговики зачастую выносят решение об аресте по незначительным основаниям. К примеру, это может быть копеечный остаток неуплаченной пени или долг в 1 руб. по налогу. Причем требование ИФНС на погашение задолженности нередко теряется и попросту не доходит до адресата. Тем не менее, чтобы снять арест со счета в банке, нужно приложить массу усилий.

Как оперативно провести разблокировку

В своем Письме № 03-02-08/51856 от 24.07.18 г. Минфин подробно разъяснило, что нужно сделать, чтобы быстрее разблокировать счет. Если банковские операции были приостановлены по причине непогашения долга по налоговым обязательствам, рекомендуется как можно оперативнее уплатить нужную сумму. Затем взять копии платежных документов, то есть платежное поручение и банковскую выписку, и отнести в ИФНС. Подать формы нужно в то подразделение налоговой инспекции, которое наложило арест на счет.

Обратите внимание! Если организация проводит операции через Клиент-Банк, можно предоставить электронные копии документов. Но лучше дополнительно заверить формы у операциониста. Это же требование действует при подаче бумажных бланков платежных поручений и выписки.

После того, как в налоговой инспекции получат подтверждение уплаты налога, будет вынесено решение об отмене ареста (п. 8 стат. 76 НК). Еще один день от даты утверждения дается ИФНС на отправку решения в банк (п. 4 стат. 76). Чтобы ускорить процедуру и обернуться в один день, компания может сама поехать в налоговую, взять решение и отвезти документ в свой банк. Такие действия позволят оперативно снять арест со счета и вернуть организацию в русло нормальной жизнедеятельности.

Банк заблокировал счет — причины и последствия

9 июля 2018 350 0 Поделиться Банк заблокировал счет организации — почему это могло произойти и что делать в таком случае (проблема весьма актуальна для многих предпринимателей, осуществляющих в ходе своей деятельности безналичные переводы)? В нашей статье вы найдете ответ на этот вопрос, а также рекомендации, как снять такую блокировку и продолжить использование счета в прежнем режиме.

Блокировка счета в банке — что это значит?

Полная блокировка счета и приостановление операций по счету

Как проверить, заблокирован ли счет в банке (по итогам финансового мониторинга и т. п.)

Финмониторинг банка заблокировал счет юридического лица: какие могут быть причины

Дополнительные основания для блокировки счета

Банк запросил документы и заблокировал счет ООО: действия для решения проблемы

ООО заблокировали счет в банке: что делать, как оспорить решение о блокировке

Как узнать, заблокирован ли счет организации в банке, если это сделано по инициативе налоговой

Как разблокировать счет, заблокированный налоговой службой

Полное и частичное снятие блокировки, наложенной ФНС

Суд заблокировал счет в банке: что делать

Блокировка счета в банке — что это значит?

Приостановление возможности использования расчетного счета в банке влечет за собой практически полное прекращение деятельности предприятия: владелец не сможет погасить имеющиеся задолженности, закупить товар, выплатить заработную плату работникам и исполнить иные финансовые обязательства. Чтобы не попасть в подобную ситуацию, стоит понимать, по каким причинам счет может быть заблокирован, а также знать, как снять наложенные на счет ограничения.

Читайте нас в Яндекс.Дзен Яндекс.Дзен

Прежде всего, владельцам счетов стоит различать виды ограничений, налагаемых банком, т. к. это может быть:

• полная блокировка счета;
• приостановление выполнения определенной операции;
• отказ в проведении отдельной операции.

При блокировке банковского счета его владелец лишается возможности осуществления с его помощью любых банковских операций. С заблокированного счета нельзя:

• снять наличные средства (ни в кассе банка, ни в банкомате);
• оплатить товар или услугу посредством безналичного перевода;
• перевести средства на другой счет.

Кроме того, владелец заблокированного счета лишается права на создание новых счетов и открытие банковских вкладов.

Полная блокировка счета и приостановление операций по счету

Полная блокировка счета пользователя возможна только в том случае, если Росфинмониторингом была выявлена причастность его владельца к финансированию терроризма или отмыванию доходов, полученных с нарушением законодательства. В этом случае владелец счета вносится в соответствующий перечень организаций и физических лиц (ознакомиться с его содержанием можно на официальном сайте ведомства, перейдя по ).

Максимальная продолжительность такой блокировки не может превышать 30 дней (абз. 3 ст. 8 закона «О противодействии…» от 07.08.2001 № 115). Продлить срок действия ограничений может только суд. Если соответствующее судебное решение отсутствует, заморозка счета может быть признана прямым нарушением прав его владельца.

Если же предприниматель не числится в так называемом черном списке, банк сможет заморозить проведение отдельной транзакции или приостановить ее выполнение до получения информации, подтверждающей законность операции.

Как проверить, заблокирован ли счет в банке (по итогам финансового мониторинга и т. п.)

Чтобы узнать, заблокирован ли счет, достаточно попытаться провести любую транзакцию или позвонить на горячую линию банка. При этом важно понимать, что воспользоваться этим способом может только владелец счета. Предоставлять такую информацию третьему лицу банк не вправе.

Сторонняя организация, для того чтобы узнать, заблокирован ли счет в банке, может воспользоваться сервисом «БАНКИНФОРМ», предоставляемым ФНС РФ. Для этого потребуется перейти по .

В открывшемся окне нужно:

1. Выбрать вид проверки.
2. Ввести ИНН организации и БИК банка, в котором у предприятия открыт расчетный счет.
3. Ввести код защиты от спама.

Сформированное по результатам запроса сообщение будет содержать сведения:

• о дате блокировки;
• сумме сформировавшейся задолженности;
• причинах блокировки счета.

Финмониторинг банка заблокировал счет юридического лица: какие могут быть причины

Закон № 115 вменяет банкам обязанность по осуществлению контроля за проводимыми организациями транзакциями, размер которых превышает 600 тыс. руб. либо эквивалентен этой же сумме в валюте иностранных государств (ст. 6). Объектом пристального внимания банков при этом являются следующие операции:

1. Поступление средств на счет и их обналичивание.
2. Перевод средств на заграничные счета или получение их с таких счетов.
3. Зачисление или списание средств со счетов компании, зарегистрированной менее чем за 3 месяца до проведения транзакции.
4. Открытие депозитов с последующим зачислением на них денежных средств в пользу третьих лиц.

Кроме того, ст. 7 закона № 115 обязывает банковские организации выявлять и анализировать информацию о движении денежных средств по счетам клиентов с целью выявления сомнительных сделок. В частности, банки обязаны, согласно п. 2 указанной статьи, фиксировать информацию:

• о сделках, имеющих запутанный характер и не несущих никакого очевидного экономического смысла;
• сделках, не соответствующих уставным целям функционирования компании;
• операциях, выполнение которых может осуществляться с целью уклонения от проведения проверок контролирующими органами;
• отказах клиентов от проведения операций, в отношении которых у работников банка возникли подозрения в их осуществлении с целью отмывания доходов, полученных незаконным путем.

Если операция, проводимая владельцем счета, соответствует хотя бы одному из перечисленных критериев, банк вправе запросить у него документы, подтверждающие законность сделки.

Дополнительные основания для блокировки счета

Существуют и дополнительные критерии, которые должны учитывать банки при отслеживании операций, проводимых владельцами счетов. Так, согласно методическим рекомендациям Банка России «О подходах…» от 21.07.2017 № 18-МР при выявлении сомнительных операций, проводимых владельцами счетов, банкам следует обращать внимание на клиентов:

• искусственно завышающих размер обязательных (в том числе налоговых) платежей, проводимых через банковский счет, до 0,9% дебетового оборота и более;
• не перечисляющих заработную плату своим работникам или выплачивающих им средства в размере, не соответствующем их среднесписочной численности;
• формирующих фонд заработной платы сотрудников исходя из размеров зарплаты, не достигающей величины официально установленного прожиточного минимума;
• уплачивающих НДФЛ, но не выплачивающих страховые взносы;
• на счетах которых отсутствуют денежные средства либо размер имеющегося остатка не соответствует объему обычно проводимых по ним операций;
• перечисляющих средства со счета на цели, не соответствующие целям зачисления средств;
• резко увеличивших размер оборота средств по счету;
• не перечисляющих средства на оплату хозяйственных и канцелярских товаров, а также не погашающих обязательные текущие платежи (за услуги ЖКХ, аренду и т. п.);
• выделяющих НДС в счетах, выставляемых покупателям, и использующих полученные средства для приобретения товаров/услуг/работ, не облагаемых НДС.

Банк запросил документы и заблокировал счет ООО: действия для решения проблемы

Если финансовый мониторинг банка заблокировал счет ООО, необходимо:

1. Выяснить причину, по которой счет был заблокирован.
2. Представить банку запрошенные документы. Законодатель не устанавливает перечень сведений, которые подлежат проверке, предоставляя тем самым банкам полную свободу в работе с документами владельца счета. Банк может потребовать подтверждения:

• проведения сделки (копий заключенных договоров, платежных поручений, счетов на оплату, накладных и пр.);
• уплаты налогов (налоговых деклараций, квитанций и пр.);
• легальности источников, из которых владелец счета получал денежные средства;
• иных фактов, доказывающих законность проведенных транзакций.

Если в снятии ограничений со счета, владелец которого представил все необходимые документы, было отказано, действия банка можно обжаловать, обратившись:

• в Центробанк РФ;
• суд (в этом случае, согласно ст. 65 АПК РФ, бремя доказывания факта нарушения владельцем счета действующего законодательства ложится на банк).

ООО заблокировали счет в банке: что делать, как оспорить решение о блокировке

При составлении жалобы или искового заявления стоит руководствоваться положениями п. 3 ст. 845 ГК РФ, согласно которым банк не вправе устанавливать ограничения на использование владельцем счета хранящихся на нем средств, не предусмотренные законом, а также использовать их в собственных целях.

Кроме того, положения ст. 849 ГК РФ обязывают банк выполнить распоряжение клиента о выдаче принадлежащих ему денег в течение дня, следующего за днем получения такого распоряжения. В том случае, если клиент банка докажет правомерность своих действий, отказ банка в выдаче средств будет признан незаконным.

Причем суд может не только обязать банк выплатить владельцу счета принадлежащие ему средства, но и взыскать процент за их неправомерное использование (п. 1 ст. 395 ГК РФ).

Как узнать, заблокирован ли счет организации в банке, если это сделано по инициативе налоговой

Банк может заблокировать расчетный счет не только самостоятельно, но и по требованию налоговой службы. Причинами замораживания счета банком по инициативе ИФНС, в соответствии с п. 3 ст. 76 НК РФ, являются:

• нарушение сроков сдачи налоговой декларации;
• наличие непогашенной задолженности (неуплаченных налогов, штрафов или пеней);
• непредставление расчетов по размеру НДФЛ, удерживаемого с сотрудников организации;
• несоблюдение требований и запросов, предъявляемых ИФНС.

Территориальное отделение ИФНС, вынесшее решение о блокировке, обязано самостоятельно уведомить об этом лицо, которому принадлежит счет. Если уведомление по каким-либо причинам не было доставлено, проверить состояние счета можно, лично обратившись в налоговую или воспользовавшись сервисом «БАНКИНФОРМ», правила работы с которым описаны выше.

Как разблокировать счет, заблокированный налоговой службой

Если заблокировали счет в банке юридическому лицу по инициативе ИФНС, обращение в банк не поможет — работать придется напрямую с инспектором службы.

Если счет был заблокирован по ошибке, необходимо представить в налоговую инспекцию документы, подтверждающие факт неправомерности действий ее сотрудников.

В качестве доказательств при этом могут выступать:

• платежные поручения, квитанции (при своевременной уплате налога);
• отметка представителя налоговой службы о приеме документов, почтовая квитанция и опись вложения в почтовое отправление или уведомление о поступлении транспортного контейнера с документами на сервер оператора электронного документооборота (при сдаче декларации);
• составленные акты сверок (при отсутствии задолженности перед налоговой службой).

Если блокировка счета была правомерной, для восстановления права на его использование потребуется только устранить нарушение, выявленное налоговой. После этого необходимо представить сотруднику ФНС документы, подтверждающие этот факт (чеки, квитанции и пр.).

Сроки разблокировки счета после устранения нарушений следующие:

• после уплаты штрафов/пени/недоимок — 1 рабочий день после представления выписки из банка (п. 8 ст. 76 НК РФ);
• после отправки налоговых деклараций или отчета по форме 6-НДФЛ — 1 рабочий день после дня сдачи документов (подп. 1 п. 3.1 ст. 76 НК РФ);
• после передачи в налоговую требуемых документов/квитанций — 1 рабочий день после представления документов (подп. 1 п. 3.1 ст. 76 НК РФ).

Полное и частичное снятие блокировки, наложенной ФНС

Иногда налоговая передает в банк требование о полной блокировке средств на счете, хотя остаток на нем существенно превышает сумму, указанную в решении о временном приостановлении права на использование счета. В этом случае необходимо обратиться в налоговую с письменным заявлением о частичном снятии наложенных ограничений. К документу стоит приложить банковскую выписку, в которой указан объем средств, хранящихся на счете.

Также п. 4 ст. 76 НК РФ устанавливает обязанность налоговой службы по отправке решения о снятии со счета ограничений в банк. Это действие налоговики должны совершить в течение 1 рабочего дня с момента отмены решения о наложении блокировки. Уведомление отправляется в электронном виде, что позволяет ускорить процедуру размораживания счета и восстановить нормальную деятельность предприятия.

Если налоговики нарушат сроки снятия ограничений, с них можно взыскать компенсацию за незаконное использование средств, принадлежащих владельцу счета (п. 9.2 ст. 76 НК РФ). Расчет размера пени, подлежащей уплате, осуществляется исходя из ставки рефинансирования, действующей в момент существования запрета.

Суд заблокировал счет в банке: что делать

Еще одна причина, по которой банк может заблокировать расчетный счет своего клиента, — соответствующее решение, вынесенное судом (п. 1 ст. 27 закона «О банках…» от 02.12.1990 № 395-I). При наложении ареста на счет банк обязуется прекратить выполнение по нему расходных операций как в части снятия наличных, так и в отношении безналичных переводов.

Основанием для вынесения такого решения становится, как правило, наличие задолженности перед контрагентами, госорганами или другими банками, которую владелец счета отказывается погашать самостоятельно. Такая мера носит обеспечительный характер: блокировка средств позволяет реализовать дальнейшие действия по удовлетворению требований кредиторов предприятия. Снять ограничение можно, исполнив вынесенное судом решение. В противном случае в отношении предприятия будет возбуждено исполнительное производство, а средства спишутся со счета в принудительном порядке.

***

Итак, решая, что делать, если заблокировали счет в банке, прежде всего, стоит обратить внимание на то, какой орган был инициатором наложения возникших ограничений. Заблокировать счет может сам банк, исполняя требования, установленные законом № 115. Также инициатором блокировки может стать налоговая служба — в этом случае инспектор госоргана направляет в адрес банка требование о прекращении проведения операций по счету недобросовестного плательщика налогов. И наконец, решение о блокировке счета может вынести суд. Чтобы восстановить свое право на пользование деньгами, необходимо выполнить предписания, установленные органом, по инициативе которого был заблокирован счет (погасить задолженность, представить документы, подтверждающие законность проведенных транзакций, подтвердить факт сдачи отчетности и т. д.).

Поделиться Читайте нас в Яндекс.Дзен Яндекс.Дзен Юридическая консультация После прочтения остались вопросы?
Звоните по номеру 8 800 350-83-53 и наши юристы проконсультируют Вас! Звонок бесплатный.

Как закрыть расчетный счет в банке: причины, необходимые документы + образец заявления

В статье рассмотрим причины и особенности закрытия расчетного счета ИП и юридических лиц. Узнаем, какие документы понадобятся для расторжения договора с банком и как выглядит образец заявления. А также разберем, вправе ли банк отказать в закрытии счета.

Причины закрытия счета

Инициатором закрытия расчетного счета может стать как клиент, так и банк. Для расторжения договора не нужно предупреждать банк заранее, счет может быть закрыт в любое время. А объяснять кредитной организации, почему компанией было принято такое решение, необязательно.

Рассмотрим причины закрытия счета по инициативе клиента:

• Дороговизна услуг. Изменение тарифов банка часто приводит к тому, что юридическому лицу или предпринимателю приходится искать более дешевое предложение по РКО.
• Низкое качество обслуживания или отсутствие необходимых услуг. Нередко ИП и небольшие организации уходят на обслуживание в другие банки, если они не смогли получить кредит.
• Ликвидация юр. лица или его банкротство. Закрытие счета может происходить в рамках ликвидационных процедур. При прекращении деятельности компании стараются как можно раньше расторгнуть договор с банком, чтобы не платить за обслуживание счета.
• Неудобное территориальное расположение офиса. Хотя в настоящее время активно развивается дистанционное обслуживание, некоторые вопросы решить можно по-прежнему только в отделениях банка.
• Неудовлетворительные показатели надежности банка. Нередко предсказать отзыв лицензии у кредитной организации можно заранее. Большинство юр. лиц и ИП предпочитают покинуть проблемный банк.
• Желание нескольких партнеров по бизнесу обслуживаться в одном банке. Внутрибанковские платежи проходят быстрее и стоят дешевле внешних. При небольшом числе партнеров обслуживание в одной кредитной организации может дать существенную экономию и преимущества в скорости работы.

Закрытие по инициативе банка

Банк в одностороннем порядке может расторгнуть договор на обслуживание счета только при наличии на то причин, оговоренных в законодательстве. Одного желания кредитной организации для этого недостаточно.

Рассмотрим, когда банк может стать инициатором закрытия расчетного счета:

• Отсутствие операций по счету и нулевой баланс. Если более 2 лет клиент не проводит операций по счету, банк направит уведомление о его предстоящем закрытии и, если реакции на него не последует, расторгнет договор.
• Нарушение 115-ФЗ. Банки обязаны проводить мониторинг операций каждого клиента, а в случае подозрений в отмывании денег или финансировании терроризма — запрашивать документы по операциям. Непредставление сведений по запросу банка в установленные сроки может стать причиной для одностороннего расторжения договора. Банк закроет счет и в том случае, если его «не устроят» представленные документы.

Еще одной причиной, по которой банки закрывают счета по своей инициативе, может стать решение суда. Но встречаются такие ситуации очень редко.

Может ли банк препятствовать закрытию счета

Законодательство не позволяет банку отказывать в закрытии счета. Но все же существует одна ситуация, когда банк может затормозить процедуру закрытия — это арест средств на счете или приостановка операций по нему. Если на арестованном счете отсутствуют денежные средства, банк закроет его в обычном порядке. Но при наличии денег счет будет закрыт только после списания задолженности или отмены решения об аресте.

Какие документы нужно подготовить

Для закрытия счета нужно подать в банк соответствующее заявление. ИП дополнительно понадобится паспорт. Представителю организации нужно подготовить доверенность, подтверждающую полномочия лица. Иногда при закрытии расчетного счета банки просят организацию представить действующую редакцию Устава. А если банк выдавал чековую книжку, и в ней остались неиспользованные чеки, то ее тоже нужно сдать.

Заявление на закрытие расчетного счета

Письмо о закрытии имеет свои особенности в каждом банке. Обычно сотрудники кредитной организации выдают пустой бланк и образец для его заполнения или диктуют, какие данные необходимо написать.

Заявление на закрытие расчетного счета

Рассмотрим, какая информация должна быть указана в заявлении на закрытие расчетного счета:

• полное название юр. лица или Ф.И.О. ИП;
• реквизиты счетов, которые требуется закрыть;
• распоряжение о переводе остатка на другой счет (с указанием реквизитов) или требование о выдаче наличными;
• данные о возвращаемых чековых книжках (если выдавались).

Порядок закрытия расчетного счета

Для закрытия счета необходимо подготовить и передать в банк заявление, необходимые документы, чековые книжки и корпоративные карты. Остаток средств лучше узнать заранее и составить распоряжение о его переводе на другой счет или выдаче наличными. Не позднее следующего операционного дня кредитная организация должна закрыть счет. После этого у банка есть 7 дней на перевод или выдачу остатка средств.

Замечание. В ходе процедуры банкротства закрытие счета проходит в аналогичном порядке. Но заявление и распоряжение о переводе остатка оформляет конкурсный управляющий.

Особенности для ИП и юридических лиц

При наличии непогашенного кредита, исполнительных листов и т. д. закрытие счета может проходить не так гладко. Здесь все зависит от типа счета, и, к примеру, если он необходим для внесения оплаты за кредит, то не будет закрыт до даты полного погашения долга.

В некоторых банках предусмотрена комиссия за закрытие счета или повышенный тариф на перевод средств в связи с расторжением договора. Эти условия обычно оговариваются еще при начале сотрудничества.

У компании или ИП есть 60 дней на то, чтобы получить свои средства со счета. Если в течение этого времени деньги не будут получены, то они отправятся на специальный счет в ЦБ РФ.

Также прочитайте: Как снять деньги с расчетного счета ООО: основания, способы и порядок

Если счет закрывается по доверенности

Закрытие счета по доверенности — распространенная ситуация, особенно если клиентом банка является юридическое лицо. ИП можно закрыть счет исключительно по нотариально заверенной доверенности. В случае с юр. лицом заверять доверенность у нотариуса необязательно.

В доверенности должны быть четко прописаны полномочия представителя, позволяющие закрывать счет. Требования банков к доверенности иногда разнятся, поэтому лучше заранее узнать, какие данные должны быть в ней указаны.

Доверенность

Надо ли уведомлять налоговую

До мая 2014 года налогоплательщик был обязан при открытии и закрытии расчетного счета уведомлять ИФНС, а также ПФР и ФСС. Для этого подавалось заявление в госорганы в течение 5 дней с даты открытия/закрытия счета. При нарушении этой нормы юр. лицу или ИП назначался штраф. В настоящее время данное требование в законодательстве отсутствует.

Все необходимые уведомления банки отправляют самостоятельно.

Как оплатить налог, если счет уже закрыт

По закону ИП может оплачивать налоги и страховые взносы со своих личных счетов или наличными в отделении банков, заполнив квитанцию. Юр. лица долгое время могли оплачивать налоги и взносы в фонды только с расчетных счетов. Но в конце 2016 года произошли изменения в законодательстве, и теперь директор либо иной представитель организации может заплатить налоги наличными в кассах любых банков.

Замечание. Если налоги за организацию оплачивает представитель, а не директор, то у него должна быть доверенность.

ТОП-10 банков с выгодными тарифами на РКО РКО в банке Точка Банк для предпринимателей. от 0 р. Обслуживание Перейти

• Открытие счета – бесплатно за 10 минут;
• Обслуживание – от 0 р./мес.;
• Бесплатных платежек – до 20 шт./мес.
• До 7% на остаток по счету;
• Возможен овердрафт;
• Интернет-банкинг – бесплатно;
• Мобильный банк – бесплатно.

РКО в Модульбанке Лучший для старта. от 0 р. Обслуживание Перейти

• Открытие счета – бесплатно за 10 мин.;
• До 5% на остаток по счету;
• Обслуживание – от 0 рублей;
• От 0% за снятие наличных;
• Бесплатный интернет-банкинг;
• Бесплатный мобильный банк.

РКО в Промсвязьбанке Есть бесплатный тариф от 0 р. обслуживание Перейти

• Открытие счета – от 0 р.;
• Обслуживание – от 0 р.;;
• Возможны бесплатные платежки.

РКО в Тинькофф Банке Оптимальный для бизнеса. от 0 р. Обслуживание Перейти

• Бесплатное открытие Р/С за 10 мин.;
• Первые 2 месяца бесплатное обслуживание;
• После 2 месяцев от 490 р./мес.;
• До 8% на остаток по счету;
• Бесплатная бухгалтерия для ИП на Упрощенке;
• Бесплатный интернет-банкинг;
• Бесплатный мобильный банк.

РКО в Сбербанке Самый надежный. от 0 р. Обслуживание Перейти

• Открытие р/с – 0 р.;
• Обслуживание – от 0 р./мес;
• Бесплатный «Сбербанк Бизнес Онлайн»;
• Много дополнительных услуг.

РКО в Эксперт Банке Выгодные тарифы от 0 р. Обслуживание Перейти

• Обслуживание счета — от 0 руб./мес.
• Выдача наличных (до 700 тыс. руб.) — бесплатно
• До 5% на остаток денег на счету
• Стоимость платежки — от 0 руб.

РКО в Локо-Банке Индивидуальный подход от 0 р. Обслуживание Перейти

• Открытие счета – бесплатно;
• Резервирование за 1 минуту;
• Обслуживание – от 0 р./мес.;
• Снятие наличных от 0,6%;
• Бесплатный терминал для эквайринга;
• Интернет-банкинг и мобильное приложение – бесплатно.

РКО в БКС Банке (Сфера) Есть бесплатный тариф от 0 р. Обслуживание Перейти

• Открытие счета бесплатно.
• Обслуживание от 0 р./мес.
• Платежное поручение от 30 р./шт.
• Бесплатная бизнес-карта.

РКО в Альфа-Банке Много приятных бонусов от 490 р. Обслуживание Перейти

• 0 руб. открытие счета;
• 0 руб. интернет-банк и мобильный банк для управления счетом;
• 0 руб. выпуск бизнес-карты для внесения и снятия наличных в любом банкомате;
• 0 руб. первое внесение наличных на счет;
• 0 руб. налоговые и бюджетные платежи, переводы юрлицам и ИП в Альфа-Банке;
• 0 руб. обслуживание счете если нет оборотов.

РКО в Восточном банке от 490 р. Обслуживание Перейти

• Открытие счета бесплатно;
• Резервирование за 1 минуту;
• Интернет-банк и мобильное приложение бесплатно;
• 3 месяца обслуживания бесплатно;
• после 3 месяцев от 490 р./мес.