Уплата НДФЛ с процентов по вкладам в зарубежных банках

Налоговый резидент, который получает процентный доход от вкладов, открытых в иностранном банке, обязан задекларировать все соответствующие суммы, рассчитать с них НДФЛ в размере 13 % и перечислить его.

Правила оплаты НДФЛ с процентов, выплачиваемых на вклады в зарубежных банках, содержатся в письме Минфина РФ № 03-04-05/86210.

В статье 209 Налогового Кодекса России дано определение объекту налогообложения физических лиц — российских налоговых резидентов. Им признается доход, который налогоплательщики получают как от источников, находящихся в РФ, так и тех, что совершают выплаты в их пользу за пределами нашей страны. При этом если физическое лицо не относится к налоговым резидентам РФ, то его доход облагается только в части, полученной от источников на территории России.

В статье 208 НК РФ (п. 3, пп.1) говорится, что проценты и дивиденды, выплачиваемые иностранными компаниями, считаются доходами, которые получены от источников за пределами РФ. Исключение: проценты от обособленных подразделений, действующих в России. Таким образом, когда физическое лицо считается налоговым резидентом РФ и получает доход в виде процентов на вклад, размещенный в банке на территории другого государства, он обязан уплатить с него НДФЛ.

В отличие от обложения процентных выплат с банковских вкладов, которые открыты в России, для аналогичных доходов от источников за границей РФ особого порядка не установлено. В таких случаях НДФЛ взимается по стандартной ставке — 13 % со всей полученной суммы (статья 224 НК РФ, п. 1). При этом согласно статьям НК РФ 228 (п. 1, пп. 3, и п. 2, 3) и 229 (п. 1) налогоплательщики самостоятельно исчисляют налог к уплате. Также они обязаны подать декларацию по НДФЛ за период, в который получен соответствующий доход. Ее следует представить в инспекцию ФНС РФ по месту постановки на учет не позже 30 апреля следующего года. Срок оплаты налога — 15 июля (статья 228, п. 4 НК РФ).

Проценты по банковским вкладам за рубежом выплачиваются в иностранной валюте. По правилам, изложенным в статьях НК РФ 223 (п.1 пп. 1) и 210 (п. 5), их пересчитывают в рубли, исходя из курса ЦБ РФ на день фактического получения соответствующего дохода.

Остановимся и еще на одной важной особенности, которую чиновники Минфина в своем письме не упомянули. Положения договоров о налогообложении, заключенных между Россией и другими государствами, различаются. Изучите документ, регулирующий подобные отношения именно с той страной, где открыт Ваш счет и выплачиваются проценты. Есть ли там пункт об избежании двойного налогообложения процентов на вклады? Если да, то согласно статье 232 (п. 1) НК РФ налог с такого дохода, возможно, удержанный источником выплат, будет учтен при исчислении НДФЛ в РФ. В противном случае Вы заплатите дважды с одной суммы: иностранным и российским налоговикам.

Зарубежные вклады, процентные вклады в иностранных банках за рубежом, самый большой процент по вкладу в долларах в зарубежных странах

«Куда выгодно вложить деньги?» – этот вопрос сейчас актуален, как никогда. Экономическая нестабильность приучила наших соотечественников к финансовой аккуратности. Варианты, вроде, есть, и много. Но, к сожалению, они не могут гарантировать вкладчику не только получение прибыли, но, в некоторых случаях, даже сохранность его средств. Производство и акции – слишком рискованно. Драгоценные металлы и предметы антиквариата не обещаютбыструю и высокую доходность, да и требуют от вкладчика определенной квалификации в данной области. Остаются банки. За последние полтора года ставки по вкладам в отечественных банках значительно понизились. Однако есть еще иностранные банки. Сравни.ру выяснил, насколько привлекательны их предложения и кому они могут быть интересны.

Заграница нам не поможет

Для начала стоит уточнить, что иностранные банки, работающие на территории нашей страны, на самом деле, официально являются Российскими банками. Открыть через них счет за границей нельзя. Они лишь могут дать справку о том, что Вы клиент этого банка в России. Сейчас действует много юридических фирм, предлагающих посредничество в открытии заграничных счетов. Они оформляют все необходимые документы и отправляют их на рассмотрение в банк, но услуги таких фирм стоят дорого (в среднем, от 1000 долларов) и ориентированы только на очень богатых клиентов. Для открытия счета за границей без посредников нужно обращаться в отделения выбранного Вами банка за рубежом. Теоретически, это может сделать любой гражданин нашей страны. Отечественные законы этому не препятствуют. Правда, есть оговорка. Вклад в зарубежном банке возможен только для сохранения средств, но никак не для осуществления предпринимательской деятельности. Также по закону нужно уведомить российские налоговые органы о желании открыть счет за границей. Соблюсти все процедуры достаточно сложно, да и выгода, не факт, что будет больше, чем от вклада в российском банке.

Во-первых, иностранные банки, как это ни прискорбно, отнюдь не жаждут привлечь наших соотечественников в качестве клиентов. Многие кредитные учреждения просто не принимают деньги от вкладчиков из России. Те же, что принимают, могут потребовать дополнительные документы: рекомендации с места работы или из Российских банков, справку из налоговой службы. Кроме того, зарубежный банк может произвести дополнительную проверку «чистоты» Ваших сбережений через Интерпол или ФАТФ (Специальная финансовая Комиссия по проблемам отмывания капиталов).

Во вторых, минимальная сумма вклада в иностранных банках значительно выше, чем в российских. Как правило, она не может быть меньше 10 000 евро. Иногда она в несколько десятков, а то и сотен раз больше. Последнее относится, например, к широко известным Швейцарским банкам (минимальная сумма вклада в них 250-500 тыс. долларов).

Теперь о выгоде. Вклады за рубежом – ни в коем случае не способ заработать, а возможность сохранить накопления. Проценты по депозитам там значительно ниже, чем в России. В Европе приблизительно 0,5-2%, в США и Канаде – 1,5-3,5%. Также нужно учитывать, что за открытие и обслуживание вклада в Европе придется выложить значительную сумму. Открытие и обслуживание от 500 до 2000 долларов в год. А проведение платежей от 30 до 100 долларов. В Америке ставки ниже, но все равно значительно превышают российские. Естественно, что такие заоблачные тарифы делают бессмысленными небольшие вложения.

Кому может быть выгодно

Главными плюсами зарубежных банков называют их надежность и конфиденциальность. Конечно же, риск потерять свои сбережения все равно присутствует, но традиционно считается, что он на порядок ниже, чем в российских банках. Утверждение, на первый взгляд, кажется спорным, но если вспомнить о каких суммах вкладов идет речь, то с ним приходится согласиться. То есть, вклады за рубежом могут быть интересны, в первую очередь, людям, которые хотят сберечь накопленные деньги. Причем, сумма должна быть значительной и сильно превышать 700 000 руб. (застрахованную сумму по Системе Страхования Вкладов).

Также зарубежный банковский счет может оказаться полезным тем, кому предстоят крупные траты за рубежом. Например, оплата обучения, покупка ценных бумаг иностранных компаний или приобретение недвижимости. Открывать счет в иностранном банке для мелких покупок или проведения текущих расчетов в небольшом объёме не стоит. Вполне вероятно, что полученные удобства не окупят расходов на открытие и обслуживание счета.

Что до конфиденциальности, то в связи с последними событиями в мире её сейчас не может гарантировать никто. Однако от страны к стране уровень сохранности информации варьируется. Пальму первенства в этом вопросе держат банки Швейцарии, Лихтенштейна и Австрии. Самыми же «открытыми» с этой точки зрения считаются банки США и Германии.

Где проще

С точки зрения российских вкладчиков, наиболее привлекательными странами для открытия счёта являются Швейцарии, Австрия, Лихтенштейн, Люксембург и Кипр. Причем, если банки первых четырех стран предъявляют к вкладчикам достаточно жесткие требования, то кипрские банки лояльно относятся к потенциальным клиентам из России. Последнее относится и к прибалтийским банкам. Минимальные суммы вкладов на Кипре и в Прибалтике гораздо ниже, чем в Западной Европе. Некоторые банки Кипра и прибалтийских стран имеют представительства в России. Финансовыми операциями эти представительства заниматься не имеют права, но помощь в открытии депозита окажут. Процедура у всех стандартная. Приходите в представительство, заполняете необходимые бумаги, которые пересылаются в головное отделение банка, там заявление рассматривается, и при положительном вердикте Вам открывают расчетный счет, на который Вы и переводите деньги. В случае личного присутствия, не должно возникнуть особых проблем с открытием вклада в банках скандинавских стран и Венгрии. Также с нашими гражданами работают многие банки Германии и Дании. Самыми закрытыми для жителей России считаются банки Великобритании. Открыть в них счет практически невозможно.

Вклады в зарубежные банки вещь достаточно специфическая. Причем, предназначены они не для получения прибыли, а для сохранения своих накоплений. Для получения прибыли, если уж говорить о вложении денег за границей, намного интересней инвестиционные фонды и компании. Но это уже совсем другая история.

Как открыть вклад за границей

Россияне, не доверяющие российской банковской системе, могут поместить свои средства практически в любой заграничный банк. Но, узнав об условиях открытия счета, многие, скорее всего, откажутся от этой процедуры. Для того чтобы открывать вклад за границей, нужно иметь серьезные основания — «повышенное» благосостояние и прозрачную финансовую биографию.

Возможности

Открыть счет (вклад) в зарубежном банке россиянам сейчас ничто не запрещает. Закон о валютном регулировании, обновленный в прошлом году, говорит, что банковский счет без ограничений можно открыть в любой стране, входящей в ОЭСР (Организация экономического сотрудничества и развития) или ФАТФ (Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег).

По этому же закону счета в странах, не входящих в эти международные организации, можно открывать в порядке, установленном ЦБ. В марте 2004 года ЦБ выпустил указание № 1411-У, в котором сказано об обязанности предварительно регистрировать такие счета или вклады. «Но порядок регистрации до сих пор не установлен правительством и ЦБ»,— говорит консультант юридической компании Roche & Duffay Сергей Будылин. Поэтому формально, руководствуясь принципом «разрешено все, что не запрещено», открыть счет можно в любой стране без ограничений. «Впрочем, не факт, что именно так истолкуют закон суды»,— добавил Будылин.

Единственное условие, которого требует закон,— резидент-россиянин, открывший счет в любом зарубежном банке, обязан в течение месяца уведомить об этом налоговую инспекцию по месту своего жительства. О закрытии счета за границей также нужно сообщить налоговикам.

А для того чтобы не возникало соблазна миновать налоговиков, закон обязал российские банки требовать от граждан, желающих перевести средства на счет в зарубежный банк, свидетельство об уведомлении налоговой инспекции (либо свидетельство о регистрации счета). Банки, не желающие терять лицензию с формулировкой «за отмывание», не возьмутся переводить ваши деньги за границу без этой бумажки.

Вообще, тотальная борьба с отмыванием денег оставляет клиентам банков все меньше возможностей для анонимности. Особенноэто сказывается на порядке оформления номерных счетов. Заместитель управляющего кипрским филиалом Промсвязьбанка Дмитрий Кизенков отмечает: «Действующее кипрское законодательство запрещает местным банкам открывать номерные счета. Более того, если в пользу клиента кипрского банка приходят средства, но в платежных инструкциях информация об отправителе отсутствует (либо стоит некий код клиента, как практикуется в некоторых швейцарских банках), кипрский банк имеет право зачислить на счет клиента деньги только после того, как получит от банка -корреспондента точную информацию об отправителе средств».

Кизенков отметил, что швейцарские банки не отказались от практики открытия клиентам номерных счетов. Более того, переводы с номерных счетов внутри Швейцарии допускаются без ограничений. «Однако трансграничные переводы в любом случае потребуют разглашения информации о владельце счета»,— говорит он.

Формальности

Несмотря на то что загранбанки щепетильно отбирают клиентов, у россиян есть шансы открыть счет практически в любой стране. В отличие от жителей или граждан некоторых стран, с которыми большинство загранбанков предпочитают не иметь дела. Как правило, это страны, входящие в черный список ФАТФ, или офшоры, а также государства с нестабильной политической ситуацией или находящиеся в состоянии гражданской войны.

Есть и такие банки, которые готовы иметь дело только с жителями определенных стран. Банкиры объясняют, что в этом случае дело не в подозрительном отношении к россиянам, а в политике отдельно взятого банка. Сергей Будылин отмечает, что у швейцарских банкиров нет предубеждений по отношению к российским состоятельным клиентам, а вот при общении с английскими банками могут возникнуть затруднения. Но в целом, отмечает Дмитрий Кизенков, если клиент захочет разместить в банке очень крупную сумму, например $1 млн, ему могут пойти навстречу при соблюдении остальных условий.

А формальностей придется выполнить немало. Россиянину, желающему открыть счет в швейцарском, английском, турецком или любом заграничном банке, стоит обратить внимание на то, что банкпотребует детальной информации о потенциальном клиенте.

Дмитрий Кизенков отмечает, что существенных различий в процедуре открытия счета в иностранном банке и в филиале российского банка за рубежом практически нет — процедура и требования будут практически идентичны, включая основное требование «знай своего клиента». Для открытия счета клиент должен будет заполнить анкету, где сообщит все данные о месте своего рождения, жительства, работы, контактную информацию. Информацию о месте жительства придется подтвердить документами — как правило, это платежки за коммунальные услуги, выписанные на имя клиента.

А еще банк потребует рекомендательные письма. «Рекомендации может дать как известный банк, в котором клиент обслуживается в России, так и компания-работодатель»,— отмечает председатель правления «Юниаструм банка» Павел Неумывакин. «Лучше всего, если работодатель — известная фирма, а банк, предоставивший рекомендацию, входит в SWIFT (так с ним можно оперативно связаться)»,— говорит Кизенков. Идеальный, но не обязательный вариант — добавить к перечисленным рекомендациям еще и письмо клиента того банка, в котором вы желаете открыть счет.

Генеральный директор КАБ «Банк Сосьете Женераль Восток» Мишель Брику говорит, что для открытия счета за рубежом клиенту, обратившемуся в российские отделения БСЖВ, необходимо предоставить копии своих паспортов (внутреннего и заграничного), справку с места работы и заполнить заявление на открытие счета.

Посредники

Счет в иностранном банке можно открыть, обратившись в банк напрямую (в том числе и через представительство банка в России) или через посредников. Такие услуги оказывают как некоторые российские банки (особенно в рамках private banking), так и российские и зарубежные юридические фирмы. Банкиры считают, что посредничества фирм лучше избегать. «Фирма должна выступать от лица российского резидента, желающего открыть счет за рубежом. На практике очень сложно проверить деятельность фирмы-посредника»,— говорит Павел Неумывакин.

«Если физическое лицо, желающее открыть счет в иностранном банке, действует через посредника, никто не гарантирует, чтоинформация о вашем счете не уйдет на сторону»,— считает Дмитрий Кизенков. Он отмечает, что за последнее время свои представительства в России открыли многие иностранные банки, и желающему открыть счет лучше всего обратиться именно туда.

Сергей Будылин возражает, что хорошая компания-посредник сможет грамотно порекомендовать клиенту подходящий банк, проконсультировать по юридической и налоговой ситуации в стране. Он отметил, что обычно европейский банк дополнительно заботится о безопасности операций, проводимых иностранными клиентами. «Банк договаривается с клиентом о том, каким образом будет подтверждаться каждое поручение на операции по счету. Например, поручение, присланное в банк по факсу, может содержать кодовое слово либо дублироваться личным звонком клиента»,— говорит Будылин.

Дочерние структуры или представительства зарубежных банков в России тоже консультируют клиентов, желающих обслуживаться за рубежом. Гендиректор КАБ «Банк Сосьете Женераль Восток» Мишель Брику рассказывает, что открытие счетов гражданам России за рубежом входит в число услуг, предоставляемых БСЖВ в 80 странах его присутствия. «Вместе мы определяем цели, которые ставит перед собой человек, и в зависимости от результата делаем ему предложение, которое максимально соответствовало бы его запросам. Сроки активации счета зависят от того, с каким вопросом клиент пришел к нам и в какой стране мы открываем счет»,— говорит Брику.

Деньги

Что касается суммы, с которой стоит обращаться в иностранный банк, здесь все очень индивидуально, но почти всегда дорого. Швейцарские банки, специализирующиеся на private banking, обычно не работают с клиентами, желающими разместить менее $100 тыс.

«То же можно сказать про многие банки Европы»,— напоминает Сергей Будылин. По его словам, можно найти серьезный банк, который согласится открыть счет для частного зарубежного клиента на 50 тыс. евро (долларов), но меньшая сумма вряд ли кого-то в Европе заинтересует.

В других странах можно попытать счастья и с меньшими суммами. Филиалы российских банков за границей тоже зачастую непривередливы. «В кипрском филиале Промсвязьбанка можно открыть счет без ограничения суммы остатка»,— говорит Дмитрий Кизенков.

Расходы на открытие счета в загранбанке, а также на его обслуживание обычно немаленькие и зачастую превышают $1000. А требования банков к неснижаемому остатку на счете могут исчисляться десятками тысяч долларов или евро.

«Клиенту, собирающемуся открыть счет за рубежом, нужно быть готовым к мировому уровню цен на банковские услуги, которые зависят от каждой конкретной страны»,— говорит Мишель Брику.

Стоит иметь в виду и то, что часто в договоры вклада иностранные банки включают пункт о возможном приостановлении операций по счету клиента, если информация, предоставленная им о себе, не соответствует действительности.

Перевод

После того как счет или вклад за границей открыт, остается перевести на него деньги. Самый простой и не вызывающий вопросов способ — перевести деньги с валютного счета в российском банке. Как мы уже отмечали, российский банк возьмется за эту операцию только после предъявления вами свидетельства о том, что налоговая инспекция знает о существовании счета.

«Процедура уведомления налоговых органов об открытых за рубежом счетах или вкладах тоже пока не разработана. Единой формы или документа сегодня не существует, все зависит от отдельно взятой инспекции»,— отмечает Сергей Будылин. Можно везти деньги через границу наличными. Но этот способ, во-первых, неудобен (за один раз через таможню не вывезешь больше $10 тыс.), а во-вторых, вызовет подозрения заграничных банкиров.

После того как вы успешно открыли заграничный счет и перевели на него деньги, не стоит забывать о том, что, уведомляя налоговую инспекцию об открытии счета за границей, резидент автоматически соглашается представлять выписки по счету по требованию налоговиков. А раз в год физические лица-резиденты обязаны представлять в налоговую инспекцию отчет об остатках средств на счетах (во вкладах) в банках за пределами РФ по состоянию на начало каждого календарного года.

Елена ХУТОРНЫХ

Как открыть зарубежный вклад

Порядок оформления включает в себя тщательную проверку потенциального клиента, особенно легальности его источника доходов.

Для открытия счета банк требуют не только привычные для россиянина паспорт и заявление, но и такие документы:

• Справка, подтверждающая размер дохода за прошедшие несколько лет с заверительной подписью налоговой.
• Заверенные нотариусом копии загранпаспорта, в том числе супруга (и).
• Справки о составе семьи.
• Справки о несудимости.
• Квитанции по коммунальным услугам, выданные на имя клиента (с целью подтверждения места жительства, указанного в анкете).
• Другие справки на усмотрение банка.

После подготовки документов приступают к подписанию договора. Здесь возможно несколько вариантов.

Депозитный калькулятор

Cумма вклада Процентная ставка (%) Срок вклада (мес.) Ежемесячные проценты

Первый — самостоятельный диалог с банком. Вкладчик может переслать все необходимые документы почтой или факсом, а после получения положительного решения посетить страну нахождения банка и подписать договор.

Второй — общение с банком через филиалы в России. В таких отделениях помогут собрать необходимый пакет документов, который будет отправлен в главный офис. Но и в этом случае для подписания договора придется съездить заграницу.

Третий — работа с посредниками. Существуют различные фирмы, которые специализируются на открытии счетов за границей. Территория подписания документов зависит от договоренностей фирмы с банком.

Обратите внимание, после подписания договора, вкладчик обязан в течение месяца сообщить в налоговую инспекцию об открытии вклада.

В противном случае возможен штраф до 5 тыс. руб. и запрет перевода средств с банковских счетов в России на иностранный депозит.

Основные сведения

Депозит – это процесс передачи денежных средств вкладчика банку под проценты с их возвратом через указанное время либо по запросу клиента.

Вкладывая сбережения в банк, вы начинаете получать с них прибыль. Банки ежедневно борются за привлечение как можно больше клиентов.

Особенно ценными клиентами являются вкладчики, т.к. их капитал используется для пополнения банковских резервов и использования в своей коммерческой деятельности.

Одной из главной отрасли является кредитование, которое требует постоянного притока капитала, который банки выдают под проценты населению и организациям.

В связи с этим депозиты выгодно открывать, получая прибыль в виде процентных выплат от суммы, пока Ваши деньги где-то работают.

Когда у банков исчерпываются запасы, предложения с выгодными процентами по депозитам растут как грибы после дождя.

Какой период следует выбирать для оформления подобной услуги, зависит не только от этого фактора, но и от сезонных колебаний.

Например, в летний период люди склонны тратить деньги, уезжая на отдых. Соответственно, они забирают часть или все сбережения со счета, и банки опять учитывают такую тенденцию и обязаны повысить ставки для привлечения новых вкладчиков.

Депозитная ставка также зависит от политических факторов государства, денежно — кредитной политики, а также от экономического положения в стране в целом.

Частое колебание курса на валютном рынке может привести к снижением или повышениям процентов по вкладам, а уже имеющие вкладчики могут заработать или, наоборот, потерпеть убытки.

Главным фактором при выборе банка является не только процентная ставка, но и надежность банка. Так как первый фактор теряет смысл, в случае, если банк лишится лицензии.

Иностранные вклады более удобны для тех, кто осуществляет деятельность за рубежом, а также это касается обычных граждан, которые отправили своих детей на обучение за границей.

Понятия

Несмотря на общие знания, всегда есть люди, не понимающие азов, и какой именно вклад был бы выгодным и удобным конкретно для них.

Для этого нужно разбираться в понятиях и видах вкладов, которые могут предложить как наши, так и иностранные банки.

Стоит сразу сказать, что российские банки дают намного выше процент по предложениям вкладов, нежели иностранные.

Поэтому, если главная цель Вашего вклада это получение прибыли, иностранный банк рассматривать, конечно, можно, но не так рационально. Бланк договора банковского вклада можно .

А вот если Вы просто желаете обезопасить свои честно заработанные деньги, и переживаете по поводу надежности наших банков, для Вас будет мудрым решением попробовать открыть счет за рубежом.

И в этом случае, будьте готовы изрядно заплатить за открытие счета, обслуживание и другие операции.

Также для нерезидентов процент чаще всего предлагается еще меньше, нежели для своих, а также минимального первого взноса будет порядка 50 тыс. долларов, и выше.

Как вариант, можно рассматривать наши банки, имеющие филиалы за рубежом, но по многие граждане также недоверчиво относятся к ним как и к обычным российским, отдавая предпочтение европейским и швейцарским, киприотским и прибалтийским.

Требования к вкладчикам

Как было уже сказано, открыть вклад в иностранном банке значительно сложнее и проблематичней.

Поэтому следует быть готовым к подаче таких справок, о которых вы в своей жизни никогда еще не слышали.

Например, справка о доходах за 5 лет для тщательной проверки на платежеспособность и порядочность в налоговых отчислениях.

Во многих странах нужно объяснять, откуда взялись деньги, и это считается нормальным вопросом.

Есть также ряд и других формальностей, которые займут продолжительное время перед разрешением на вклад.

Также, следует учитывать, что заниматься делами по открытию это также нелегкая и недешевая работа, которую может выполнить как сам вкладчик, так и финансовая компания, предоставляющая такие услуги за хорошие деньги.

В любом случае, если есть большое желание, существует множество иностранных банков, готовых принять ваши сбережения и открыть счет, поэтому главным требованием будет документальная база, на основании которой банк примет решение.

Также частым условием является место жительства в этой стране или имение недвижимости.

Законодательная база

Как вы уже догадываетесь, вклады в иностранные банки за границейнашему государству не очень нравится такие затеи с вкладами, поэтому есть ряд законов, которые регулируют данные операции и отношения.

Закон РФ №173-ФЗ » о валютном регулировании и валютном контроле» каждый россиянин или резидент, открывший счет в иностранном банке обязан уведомить об этом налоговую, а также это следует делать по закрытию или в случае любых изменений, например реквизитов Вашего счета.

Резидентом считается любое физ. лицо, прожившее на территории РФ более 183 дней, соответственно такие лица также обязаны отчитаться, о чем указано в статье 207 НК РФ.

Также есть статься, которая уже наказывает тех, кто не отчитался перед органами о своих валютных операциях.

Об этом пишется в ст. 15.25 КоАП РФ, в которой указаны и размеры штрафных санкций, в пределах от 5 тыс. руб. для физ. лиц до миллиона рублей для юр. лиц.

Если в течение месяца после открытия счета вы не отчитались, штраф также неизбежен за несвоевременность уведомления, от тысячи до 5 тыс. рублей.

Также в этом законе есть требование о ежегодном отчете, в котором есть все движения по Вашим счетам, и в случае несвоевременной подачи или ее отсутствия, штрафы будут также неизбежны.

Как сделать вклад в иностранном банке

В первую очередь выбрать страну, которая считается надежной для не резидентов, затем написать письмо и уточнить, что необходимо будет подготовить для совершения сделки.

Многие банки выдвигает требование личного присутствия вкладчика при открытии счета.

Как и в любом банке, необходима соответствующая документация, а также особенностью является собеседование с представителем иностранного банка, от которого будет зависеть возможность размещения в данном банке.

Каковы процентные ставки на сегодня по вкладам в ОТП банке смотрите в статье: вклады в ОТП банке.

Про вклады в Инвестторгбанке, .

Хорошим вариантом по условиям будут прибалтийские банки, банки Латвии.

Касаемо филиальных банков, можно обратиться в Ситибанк, который позволяет оформить сделку россиянам за пределами России с наименьшими проблемами.

Какие предлагаются условия для россиян

Как мы уже знаем, иностранные банки не бросаются большими процентами, поэтому россияне могут рассчитывать от 3 до 5% в лучшем случае, и до 1,5% в среднем. В остальном условия базируются на тех же засадах, что и в России.

Требуемые документы

Кроме анкеты и самого заявления на открытие счета, Вам понадобится такие возможные документы как:

• заграничный паспорт, а иногда и второй половинки, заверенные в нотариусе,
• справка о доходах по форме банка за несколько лет (зависит от конкретного банка),
• справка о составе семьи,
• квитанции об оплате коммунальных услуг,
• а также справка, удостоверяющая о том, что Вы не судимы и находитесь под следствием. Такую справку можно взять в отделении полиции.
• ИНН.

Это минимальный пакет, на который можно ориентироваться, но перед оформлением следует уточнить полный пакет документов.

Если Вы оформляете счет, и имеете уже существующий в одном из российских филиалов, решение будет намного быстрее.

Некоторые банки требуют рекомендации от банка о Вас, как о клиенте. Также, прилагаемый пакет будет зависеть от суммы желаемого вклада — чем больше сумма, тем больше документов потребуют.

Как получить самые большие проценты по депозитам

Угнаться за процентами будет крайне сложно, когда речь идет об иностранном вкладе. Но Вы, конечно, можете ознакомиться с несколькими банками, которые предоставляют наивысший среди своих конкурентов.

Вашему вниманию представлено список стран, которые пользуются популярностью российских граждан, а также имеющие выгодные проценты — Кипрские банки Латвийские, и банки США пользуются популярностью.

Касаемо других стран, таких как Швейцария, Бельгия, Германия, это надежные банки, но проценты ничтожно малы, а обслуживание будет стоит дороже выплат процентов, поэтому такие варианты не подойдут для тех, кто хочет приумножать свой капитал.

Выгодные предложения банков

Страна	Название банка	%
Кипр	Bank of Cyprus , Cyprus Popular Bank Ltd, атак же AlphBank	В среднем 4,5% в долларах В лучшем случае 6% в долларах
США	Edvardи Jones Vanguard Croup	До 2,9-3% в доларах
Латвия	Citadel,BigBank	До 2,5 — 3% в доларах

Есть ли возможность оформления на короткий срок

Возможность оформления на короткий срок есть, но теряет смысл, т.к. процент очень мал, в сравнении с нашими предложениями, обслуживание дорогое, и время на оформление занимает немало.

До 1 года можно оформить практически в любом банке, и Вы можете это сделать, но насколько это будет рационально и выгодно.

Плюсы и минусы

Преимуществами такого вида вклада будет:

Секретность и конфиденциальность	Смысл таков, что если Вы имеете фирму, и желаете скрыть свои сбережения, то нет, это не об этом. Конфиденциальность может получить частное лицо
Надежность	Иностранные банки славятся, в первую очередь, надежностью, поэтому при вкладах за рубежом можно не переживать о возврате средств, т.к. во многих странах закон защищает сбережения как резидентов, так и не резидентов страны, поэтому Вы всегда сможете получить компенсацию от государства в случае, если Банк закроется, хотя такое бывает крайне редко
Большие возможности	Хранить деньги в банке за рубежом можно не только ради надежности и выплат, а заработать дополнительно, покупая ценные бумаги и др. финансовые отрасли

Из недостатков также можно выделить несколько:

1. Низкий процент по вкладам. Несмотря на популярность иностранных вкладов, самым большим минусом является невозможность заработать таким образом.
2. Дорогое открытие счета и обслуживание.
3. Долгий процесс оформления и высокий уровень отказа, на который нельзя повлиять.
4. Невозможность открытия без личного присутствия, что отягощает процесс и значительно увеличивает затраты.
5. Отчетность перед государственными органами и штрафы.

Как закрыть вклад Пополняй онлайн в Сбербанке узнайте из статьи: как закрыть вклад в Cбербанке онлайн.

Про вклад Алые Паруса в банке Россия, .

Как сделать вклад, .

Можно сделать вывод, что вклады в иностранном банке подойдут в первую очередь тем, кто не хочет афишировать свои сбережения и доходы, бизнесменам, тем, кто желает приобрести недвижимость в данной стране или, когда Вы планируете на долгое время обучения отправить туда своих детей.

Главным преимуществом иностранного вклада является только надежность сбережений, за которым стоит дорогое обслуживание. Поэтому такой вид вкладов подойдет не для всех российских граждан.

Отечественная экономика не дает гарантий надежного хранения денежных вкладов.

По этой причине более выгодные Вклады в Зарубежных Банках. Несмотря на минимальные процентные ставки (максимум 5%) и жесткие условия досрочного расторжения депозитных вкладов за границей, многие вкладчики отдают им предпочтение.

Ведь их депозиты максимально защищены.

Выгодные Вклады в Зарубежных Банках

Самый высокий порог денежного вклада в Швейцарии – от 10 до 25 тысяч евро.

Это условие компенсируется: при банкротстве вкладчику возмещается до 20 тысяч евро.

Максимальный размер компенсации в Литве – до 100 тыс. евро.

В каких странах более выгодные условия?

До недавнего времени самыми популярными среди российских вкладчиков был Кипр.

Однако из-за возникших проблем в кипрской финансовой системе большинство клиентов пострадали, и теперь желающих открыть депозиты в этой стране стало значительно меньше.

Хотя, благодаря более выгодным условиям по размеру вклада и процентам, Кипр не полностью потерял свою привлекательность.

Заметно улучшилась ситуация с вкладами в странах Прибалтики. Востребованными также являются банки Австрии, Германии и Швейцарии.

10 самых выгодных предложений от зарубежных банков

На данный момент все-таки Кипр остается на первой позиции, предлагая вкладчикам выгодные ставки.

1. Bank of Cyprus. Предложения по ставкам в американских долларах составляют 4,5 – 6%.
2. Латвийский Citadele – около 3%.
3. Американский Jones Vanguard Croup – до 3%.
4. Bank of London and the Middle East – 2,8%.
5. ING Direct Italia – полтора процента.
6. ING Belgium – 1,25%.
7. Немецкий ING DiBa – 1%.
8. Шведский Nordea – 1%.
9. Нидерландский ABN AMRO – 1%.
10. Швейцарский Postfinance – 0,15%.

Информация по налогам:

Налог на вклады физических лиц

Какие вклады облагаются налогом?

Налог на проценты по вкладам

Как безошибочно открыть депозитный счет в иностранном банке?

Необходимо знать все плюсы и минусы для успешного решения открыть депозит за рубежом и сравнить их с отечественными.

К позитивным признакам относятся:

• Уровень надежности выше, чем в отечественных банках.

• При банкротстве обеспечена полная компенсация вклада. Российские банки возмещают только 1,4 млн. руб.

Негативные моменты:

• Высокий порог размера вклада – не менее $10 000.

• Процентные ставки намного ниже в сравнении с отечественными.

• Оформление депозита занимает много времени – несколько месяцев.

• Требуется огромное количество документов.

• Расходы на поездку за границу для подписания договора.

• Вкладчик должен уплатит налог (НДФЛ) за депозитный вклад – 13%.

Самым важным условием оформления денежного вклада за границей является легальный источник доходов, который подвергается тщательной проверке.

Важная информация

Открыть вклад в заграничном банке имеет право любой гражданин России. В этом плане с законодательной точки зрения не существует никаких ограничений. Но есть сложности с предложением.

В зарубежных банковских организациях хоть и есть предложения для нерезидентов страны, но процесс оформления данных депозитов очень сложен.

Плюс, есть определенные правила использования вкладов, что не всегда выгодно для вкладчика из России.

Основные понятия

Вклад — это денежная сумма, которую вкладчик размещает в банковской организации, делая таким образом инвестицию в развитие банка.

Это происходит на определенных условиях, которые прописаны в главном документе — договоре вклада.

Вкладчик — это юридическое или физическое лицо, которое размещает в банковской организации свои денежные средства для получения прибыли.

Договор представляет собой документ, в котором заключены все основные положения сделки. При помощи этого соглашения можно защитить права как вкладчика, так и банка. Договор вклада можно .

Процентные ставки — это вознаграждение, которое получает вкладчик за свои сбережения от банковской организации, выраженное в процентах от предоставленной в пользование суммы.

Первоначальный взнос — это сумма денег, которую следует разместить сразу при открытии депозитного счета в банке.

Депозитный счет — это счет, к которому прикреплена безналичная сумма депозита. Доходность — это показатель прибыли по тому или иному банковскому предложению в отношении депозита.

Для того, чтобы разместить денежные средства в банке в другой стране, россиянам необходимо понимать, что к ним будет повышенный список требований.

Кроме основного показателя — возраста в 18 лет, банковские учреждения для вкладчиков-нерезидентов выдвигают еще одно, очень важное требование.

Самым важным пунктом выступает подтверждение происхождениях денежных средств, которые будут размещены на счету в банке.

Нерезиденту следует собрать огромный пакет документов, которые бы говорили о прозрачности этих доходов.

Без соблюдения данного условия, открыть вклад в другой стране не получится. Плюс, хорошим показателем будет рекомендация от дочернего банка, который представляет эту банковскую организацию в России.

Иногда открыть счет в стране или отдельном банковском учреждении могут только те, кто ведет бизнес на территории этой страны.

Правовая база

Размещение вкладов в иностранных банках разрешено законодательством России. Но здесь есть ограничения.

Так, в соответствии с Федеральным законом №173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле”.

А также Законом №79-ФЗ “О государственной гражданской службе Российской Федерации”, размещать депозиты в иностранных банках не могут люди, занимающие государственные должности.

Согласно Федеральному закону №173-ФЗ и статье 12, физические лица имеют право открывать депозитные счета и переводить средства на них в иностранных банках.

Но при размещении вкладов нерезидентами, налоговые обязательства они должны уплачивать в свою страну.

Поэтому в соответствии с Федеральным законом №173-ФЗ и Налоговым кодексом Российской Федерации, статьей 83, физическое лицо обязано уведомить органы контроля об открытии такого депозита.

Уведомление следует составить в течение месяца с момента размещения вклада. При этом отправить бумагу нужно в контролирующий орган по месту жительства или же по месту ведения учета.

Если не совершать подобных действий, можно получить штраф. Он будет составлять от 4 до 5 тысяч рублей. А за неправильную форму уведомления предусмотрен штраф в 1-1,5 тысячи рублей.

Об этом говорится в Кодексе об административных правонарушениях Российской Федерации, в статье 15.25.

Особенности расчета

При открытии вклада в иностранном банке следует провести ряд расчетов. Дело в том, что вкладчику необходимо учитывать такие показатели по депозиту:

• стоимость обслуживания вклада;
• комиссия за перевод средств и их снятие;
• стоимость конвертации валюты;
• комиссии за досрочное расторжение договора.

Эти факторы могут привести к тому, что даже при наличии неплохой стартовой суммы, вкладчик не только не получит выгоды, но и потеряет свои денежные средства.

Стоит понимать, что ставки по депозитам в иностранных банках достаточно низкие. Поэтому здесь больше роли играет сохранность денежных средств, а не их приумножение.

Доходность кредитов в иностранных банках будет разной. Все зависит от той страны, где размещаются вклады.

Максимальный показатель по вкладу, на который можно рассчитывать, составляет 5 процентных пунктов. Рассчитывать доход от вклада стоит с учетом всех затрат на его обслуживание.

Иначе такие подсчеты будут несправедливы и при реальном размещении вкладчик потеряет значительное количество денежных средств.

Чтобы рассчитывать на максимальные показатели по ставкам, необходимо быть постоянным клиентом банка.

Так, кипрские банковские организации часто предлагают своим клиентам оформление депозитов по повышенным процентным ставкам.

Как открыть депозит за рубежом

Для того, чтобы получить депозитный счет в другой стране, необходимо совершить ряд действий.

Они будут немного отличаться от тех, которые физическое лицо-вкладчик осуществляет в России:

Выбрать страну, в которой оформляется вклад	Лучше использовать те страны, в которых рейтинг надежности составляет показатель А
Выбрать вид депозита и связаться с банковской организацией	Сделать это следует для того, чтобы уточнить все правила оформления вклада и конкретизировать условия. Контакты для такой связи — электронная почта. Она позволяет выяснить все нюансы в плане оформления вклада
Собрать пакет документов	Он будет значительно больше, чем для российских банковских учреждений. Поэтому начать сборы бумаг стоит заранее
Отправить все документы в банк для проверки и получить решение	—
Если банковское учреждение приняло положительное решение об открытии депозита, следует подписать договор вклада	Для этого необходимо лично посетить банк в стране его размещения — можно оформить туристическую визу. В случае с ВИП-клиентами, банки обычно присылают для подписания бумаг своих официальных представителей — клерков

После подписания соглашения о размещении депозита, следует перевести средства на счет. Это делают как банковским переводом, так и внесением наличных денежных средств.

Как открыть депозиты в Россельхозбанке смотрите в статье: вклады в Россельхозбанке.

Какие ставки по вкладам для физических лиц в Хоум Кредит банке, .

Последним шагом в данной операции будет уведомление налоговой службы об открытии депозитного счета в другой стране.

При этом следует отнестись к заполнению бумаг серьезно. В случае неправильного составления, налоговая служба может выписать штраф.

А за просрочку подачи уведомления он увеличивается в несколько раз. Данное требование было выдвинуто законодательными актами еще в 2015 году.

Условия зарубежных банков

Для открытия вклада в зарубежных банковских организациях, следует понимать, что процентные ставки по ним небольшие.

Для сравнения можно использовать наиболее популярные и надежные банковские учреждения:

Банк	Валюта вклада	Процентная ставка, % в год	Гарантии, %
Bank of Cyprus (Кипр)	Доллары США	4,5	90, но не более 20 тысяч евро
Citadele (Латвия)		3	100, но не больше 6 тысяч латов
BIGBANK (Латвия)		2,65
Edvard и Jones Vanguard Group (США)		2,96	100, но не более 100 тысяч долларов
Bank of London and the Middle East (Великобритания)	Фунты стерлингов	2,8
ING Direct Italia (Италия)	Евро	1,4	100, но не более 103 тысяч евро
ING Belgium (Бельгия)		1,25	100, но не более 20 тысяч евро
ING DiBa (Германия)		1
Nordea (Швеция)	Шведские кроны	1	100, но не более 250 тысяч шведских крон
ABN AMRO (Нидерланды)	Евро	1	100, но не более 20 тысяч евро
Postfinance (Швейцария)	Швейцарские франки	0,15	100, но не более 30 тысяч швейцарских франков

Это наиболее выгодные вложения, с точки зрения стоимости обслуживания депозита. Поскольку в большинстве иностранных банковских организаций для нерезидентов предлагаются не самые удобные программы вкладов.

Список документов, которые понадобятся

Каждая банковская организация выдвигает к вкладчику свои требования, как и список документов, который нужен для открытия депозита.

Поэтому перед тем, как отправлять пакет бумаг, стоит уточнить у конкретного банка список всех необходимых документов.

Это снизит риски возврата пакета бумаг и необходимости несколько раз отправлять документы.

Стандартные требования по документам содержат такие позиции для нерезидентов:

Копия паспорта гражданина России и копия заграничного паспорта	Здесь стоит понимать, что документы нужно перевести на язык той страны, в которой работает банковская организация. Плюс, эти документы (в том числе перевод), должны быть заверены нотариусом
Заявление на открытие вклада	Это стандартный документ. Его бланк можно скачать на сайте банковской организации или же запросить у банка через электронную почту. Заполнять этот документ следует на государственном языке страны, в которой оформляется вклад
Анкета вкладчика	Это документ, в котором клиент банка указывает свои личные данные. Его также следует заполнять на языке страны, в которой работает банк

Это общие требования к документам. Но иногда могут понадобиться дополнительные документы:

• справка об отсутствии судимости;
• документ о доходах по форме 2-НДФЛ, брать следует за три года;
• рекомендации от дочернего банка в России или от клиента этой банковской организации.

Получить точный список документов можно на сайте банка или попросить их выслать документы на электронную почту.

В том случае, когда у банковской организации есть дочернее предприятие на территории России, можно получить список бумаг у них.

Есть ли ограничения по процентным вкладам за границей

Ограничений по получению процентов по депозитам в заграничных банках нет. Однако стоит понимать, что при оформлении вклада в другой стране, резиденты России должны будут уплатить налог с дохода.

В соответствии с законом, уплатить нужно будет НДФЛ по ставке в 13%. При этом положения о 35% взыскания и депозитах с 9% годовых не берутся в счет.

Декларацию следует заполнить самостоятельно и подать ее до 30 апреля того года, в котором был получен доход от депозита. Сам налог следует уплатить до 15 июля.

Возможные риски

Как и в России, главным риском вкладов в иностранный банк является потеря денежных средств. Стоит понимать, что существуют некоторые отличия между этими системами.

Так, в случае банкротства банковской организации, за рубежом практически всегда выплачивается вся сумма вклада. Поэтому об этом беспокоиться вкладчику не стоит.

Риском вклада в иностранный банк может быть неправильный расчет доходности. Это связано с тем, что вкладчик учитывает только проценты, которые будут начисляться по вкладу.

А следует вычитать из этой прибыли все сборы и затраты, связанные с оформлением депозита. Также при обращении к посредникам нередко можно попасть на мошенников.

Пообещав помочь с размещением вклада, например, в Швейцарии, они получают оплату своих услуг и деньги для депозита и исчезают.

А поскольку порог взносов для вкладов достаточно крупный, это может ударить по бюджету вкладчика.

Как рассчитать вклад Ценное время в Альфа банке узнайте из статьи: вклад Ценное время в Альфа Банке.

О предложениях по вкладам физических лиц в Сбербанке, .

Какой процент по валютному вкладу в Райффайзенбанке, .

При проведении финансовых сделок по депозитам с иностранными банками, следует быть обознанным в данной сфере.

Иначе можно попасть на мошенников и потерять свои средства. Или же самостоятельно выбрать неправильный банк и не получить прибыли от вклада, потратив на его оформление часть сбережений.