Блокировка по счету налоговая

Содержание

Отслеживание налоговых схем

Свежая методичка (от 21.07.2017 № 18-МР) вышла у Центробанка по выявлению налоговых схем.

ЦБ хочет, чтобы банки отслеживали у своих клиентов:

  • размер налогов и других платежей в бюджет.

Если компания или ИП платит налогов меньше 0,9% от дебетового оборота, то счет, в большой вероятностью, заблокируют.

Конечно, Центробанк делает приписку: уплата налогов ниже обозначенного уровня не является единственным определяющим фактором для «автоматического» признания факта совершения клиентом сомнительных операций.

Но, в общем, понятно, что теперь это новый повод заблокировать счет.

Есть 15 рекомендаций, как избежать блокировки счета.

Кроме критерия по уровню уплаты налогов ЦБ в методичке № 18-МР предложил банкам следующие:

  • со счета не платят зарплату работникам клиента;
  • НДФЛ и взносы либо сам размер зарплаты не соответствует среднесписочной численности сотрудников;
  • фонд заработной платы установлен из расчета ниже прожиточного минимума;
  • перечисляется НДФЛ, но не уплачиваются страховые взносы;
  • нет остатка средств на счете или он маленький по сравнению с объемами обычных операций;
  • платежи не имеют отношения к затратам, присущим виду деятельности;
  • нет связи между основаниями зачисления денег на счет и их последующего списания;
  • произошло резкое увеличение оборотов по счету;
  • нет платежей, обычных для бизнеса: например, аренды, коммуналки, закупки канцелярских товаров и др.;
  • средства зачисляются на счет от контрагентов по договорам с выделением НДС и практически в полном объеме списываются клиентом в пользу контрагентов по объектам, не облагаемым НДС. Банк посмотрит на других своих клиентов, которые занимаются аналогичным бизнесом. И сравнит, что у них происходят с НДС в аналогичных ситуациях.

Но и вышеперечисленных критериев ЦБ недостаточно. Он напоминает об обязанности банков отслеживать:

  • IP-адрес,
  • МАС-адрес,
  • номер SIM-карты,
  • номер телефона и т.д.

Более того, банкам предписывается выяснять, не совпадают ли эти данные с данными других фирм, счета которых были закрыты в рамках «противолегализационных» мероприятий.

Т.е. под пристальное внимание могут попасть фирмы, обслуживаемые одной и той же бухгалтерской фирмой, если какой-то из клиентов оказался неблагонадежным.

Банки активно сотрудничают с налоговиками. Чуть что, сразу сообщают в налоговую. И не только. Узнайте, когда о вашей компании банк сообщит в Росфинмониторинг. Под подозрением даже вклады ИП.

Проблемы с корпоративными картами

Вторая методичка ЦБ (от 21.07.2017 № 19-МР) касается компаний и ИП, которые получают наличку с использованием корпоративных карт. Центробанк считает, что возможными целями таких операций является легализация доходов и помощь террористам.

ЦБ обвиняет банки в игнорировании рекомендованной для юрлиц и ИП максимальной суммы налички, которая может быть получена с использованием корпоративных карт в течение одного операционного дня (не более 100 тыс. рублей).

Признаки из методички № 19-МР, по которым компанию или ИП признают недобросовестным:

  • отношение объема получаемых за неделю наличных денег к оборотам по банковским счетам 30 % и больше;
  • с даты создания юрлица прошло менее двух лет;
  • деятельность клиента, в рамках которой поступают деньги на счет и списываются с него, не создает обязательств по уплате налогов. Или налоговая нагрузка минимальна;
  • деньги поступают на счет от контрагентов, по банковским счетам которых идут транзитные операции;
  • поступление от контрагента средств на счет клиента происходит с одновременным поступлением денег от того же контрагента на счета других клиентов;
  • деньги идут на счет суммами, как правило, не превышающими 600 тыс руб.;
  • снятие налички регулярно: как правило, ежедневно или в срок, не превышающий трех — пяти дней со дня поступления;
  • наличности снимают, как правило, не больше 600 тыс руб., либо в сумме, равной или незначительно меньшей установленного банком лимита на день;
  • наличные снимаются в конце операционного дня с последующим снятием налички в начале следующего операционного дня;
  • у клиента нескольких корпоративных карт, и с их использованием преимущественно проводятся операции по получению наличности.

А вы знали, что теперь налоговики вообще стали отказывать в принятии деклараций компаниями или ИП, которых они считают недобросовестными? Причем, без всяких оснований.

В методичке № 19-МР даны рекомендации банкам, которые сделают его лучше в глаза ЦБ. Банкам надо:

  • периодически анализировать суммы наличности, которая может выдаваться в течение одного операционного дня с использованием всех корпоративных карт клиента;
  • проводить не реже одного раза в неделю мониторинг операций клиентов, руководствуясь новой методичкой;
  • направлять в Росфинмониторинг сведения о подозрительных клиентах.

Новые рекомедации ЦБ особо опасны для ИП, которые используют корпоративные карты для снятия собственных денег с расчетных счетов. Если банки начнут работать по методичке, это может привести к невозможности использования карт для таких операций. Ведь доказать, куда пошли снятые деньги, ИП не сможет.

В каких случаях счет может оказаться заблокирован

К блокировке банковских счетов предпринимателей и организаций прибегают обычно для пресечения уклонения от уплаты налогов и нарушений законодательства против отмывания нелегальных доходов и финансирования терроризма.

Блокировка расчетного счета – это приостановка расходных операций по нему. Другими словами, банк запрещает проводить любые платежи с заблокированного счета. При этом не стоит путать это понятие с арестом счетов – арестовать счет можно только по решению суда.

Приостановка платежей по счету может быть инициирована налоговой службой или самим банком. Если блокировку инициирует налоговый орган, это может быть связано с такими причинами:

  1. неуплата налога – если сумма уплаченных налогов меньше, чем нужно (или они вообще не уплачены);
  2. задержка отчетности – плательщик подал налоговую декларацию или другие виды отчетности позже установленного срока или вообще не подал. Возможно, что в налоговой по каким-то причинам не приняли документы;
  3. нарушения электронного документооборота с налоговыми органами – если плательщик должен подавать электронные декларации или электронные расчетные документы, но по какой-то причине не подал их.

Во всех этих случаях налоговый орган инициирует блокировку счета плательщика. Обычно приостановка платежей продолжается до устранения проблем.

Блокировка счета налоговым органом происходит после письменных уведомлений, и, как правило, редко становится полной неожиданностью. Если налоговая заблокирует счет по ошибке, разблокировка не займет много времени (некоторые банки стараются это делать в день получения сведений от ФНС).

Гораздо сложнее ситуация обстоит с блокировками, связанными с исполнением Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Данный закон определяет, что банки обязаны контролировать движение средств по счетам своих клиентов. За невыполнение закона банки несут серьезную ответственность, достаточно много кредитных организаций в последние годы лишились лицензий из-за этого. Из-за опасения получить санкции от Центробанка, банки могут заблокировать любой подозрительный перевод.

Среди основных причин блокировки счетов предпринимателей по закону 115-ФЗ называют такие:

1. Маленькая сумма уплаченных налогов: считается, что каждый предприниматель должен уплачивать налогов на сумму как минимум 0,9% от суммарного оборота по счету. Если предприниматель по разным причинам не платит хотя бы такую сумму налогов, то, даже без попыток уклониться от налогов, его счет может заблокировать банк.

При этом возникают спорные ситуации: например, предприниматель платит налоги со счета в одном банке, а доходы получает на счет в другом банке. В этом случае риск блокировки есть.

2. Вывод крупных сумм со счета наличными: банк в таком случае заподозрит нелегальную операцию по «обналичиванию» средств. Речь идет о суммах в несколько миллионов, которые снимаются со счета за один день. После блокировки нужно будет предоставить подтверждающие документы на транзакции: подтверждение полученных доходов (чеки, ордеры, и т.д.) и обоснование расходов.

3. Отсутствие в штате сотрудников при большой сумме оборота: это дает банку повод заподозрить предпринимателя в незаконной деятельности. Банк потребует предоставить документы, подтверждающие не только законность получения доходов, но и факт ведения предпринимательской деятельности: договор на офис, перечень клиентов, порядок работы и т.д.

4. Несоответствие заявленных данных и информации из реестров юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (ЕГРЮЛ и ЕГРИП). Например, из-за неточных данных в реестре налоговая служба может внести информацию о недостоверности данных в реестре. На основании этой информации банк заблокирует перевод.

5. Физическое лицо проводит операцию на сумму свыше 600 000 рублей. Такие сделки банки должны контролировать в обязательном порядке. На время проверки операции банк приостанавливает другие действия по счету.

Как видно, банки вправе приостановить операции по счету при наличии малейшего подозрения на незаконную деятельность. Также они могут запрашивать практически любые документы, даже не связанные напрямую с проводимой банковской операцией, а подтверждающие ведение предпринимательской деятельности.

Однако блокировкой счетов предпринимателей и организаций банки не ограничиваются. Банк может заблокировать карту и у частного клиента (физического лица), если заподозрит какое-либо мошенничество. Например, если за короткий промежуток времени по одной карте проходили платежи в разных странах. Это бывает с путешественниками, которые оплачивают картами товары и услуги за границей.

В интернете есть немало историй о том, как финансовые учреждения посчитали подозрительными переводы между родственниками или даже между двумя карточными счетами одного человека.

История с массовыми блокировками на слуху примерно с 2016 года, когда банки получили расширенные рекомендации по проверке транзакций, а также дополнительные полномочия. По данным «Деловой России», за 2017 год блокировки затронули счета 700 000 счетов предпринимателей и организаций, а только за первые 6 месяцев 2018 года – 500 000 счетов.

Реальная ситуация с блокировками счетов

Как сообщают в российских банках, исчерпывающего перечня критериев блокировки счетов не существует – подозрение сотрудников банка может вызвать практически любая транзакция. В большей степени от этого страдают представители малого бизнеса, для которых заморозка платежей даже на несколько дней грозит срывом контрактов и серьезными финансовыми потерями.

При блокировке счета банк обычно присылает уведомление – через интернет, SMS-сообщение или каким-то другим способом. Предприниматель обращается в банк, где ему сообщают: для проведения операций по счету нужно предоставить дополнительные документы для проверки. Поскольку закон требует от бизнеса хранить деньги на банковских счетах (за редкими исключениями), бизнес остается без оборотных средств на время проверки.

После этого обычно банки предлагают вывести средства на другой счет или выдать наличными, но за определенный процент – как правило, это 10-20%. Например, Тинькофф Банк в этом случае сообщает о прекращении действия договора банковского обслуживания и закрытии счета. А комиссия за вывод средств при закрытии счета составляет 15%.

Многие предприниматели справедливо считают это узаконенным вымогательством – поскольку банк приостанавливает платежи по собственной инициативе.

Кредитные организации при проверке операций клиентов руководствуются Методическими рекомендациями ЦБ РФ от 21 июля 2017 г. № 18-МР, а также другими документами. Чаще всего блокировки связаны с нормой, согласно которой налоговые платежи должны быть не меньше 0,9% от суммы оборота. Однако документами Центробанка указываются только рекомендации к проверке.

Рассматривая случаи из практики блокировок счетов малого бизнеса в России, можно выделить такие общие черты:

  • чаще всего блокируют счета представителей бизнеса с низким процентом рентабельности – например, туристического. В таком бизнесе при серьезных оборотах по счетам сумма чистого дохода предпринимателя низкая, а налоги уплачиваются именно с него. В итоге получается, что налоги составляют меньше 0,9% от валового оборота по счету – а это повод для блокировки и проверки;
  • после запроса и получения документов от предпринимателей банки не всегда разблокируют счета. Бывает так, что финучреждение сообщает о невозможности дальнейшего сотрудничества и расторгает договор (и это предполагает комиссию за вывод средств в 10-20%);
  • заблокировать счет могут за «ненормальную» по мнению банка сумму операции, даже если она меньше пороговых 600 тысяч рублей. Например, есть данные о том, как банк заблокировал счет из-за поступления компенсации от строительной компании за срыв сроков контракта, посчитав ее сумму слишком большой;
  • потребовать подтверждение законности денег могут сразу у двух сторон перевода – и с отправителя, и с получателя средств;
  • сроки проверки документов (при условии их предоставления) составляет до 5 банковских дней.

Как показывает практика, никто не может дать стопроцентную гарантию того, что банк не приостановит платежи по тому или иному счету. Заранее обезопасить свои деньги тоже не выйдет – не существует какого-либо механизма предупреждения банка заранее о крупной транзакции, а даже при наличии всех документов счет все равно может быть заблокирован на 5 дней для их проверки.

Пока нет известных случаев массовой блокировки небольших переводов в адрес физических лиц. Например, ежемесячные поступления в районе средней зарплаты по региону не вызовет серьезных подозрений у банка. При этом алгоритм пока не позволяет банкам оценивать законность даже таких регулярных переводов.

Отметим, что не всегда блокировки счетов являются избыточными. По данным аналитиков одного из банков, около 70% организаций, у которых заблокировали счета, имели недоимки по НДФЛ, около половины имели неблагонадежных контрагентов. Всего же этим банком было заблокировано около 10% от всех счетов представителей малого бизнеса.

Официальная позиция банков

Официальная позиция банков по вопросам блокировки счетов предпринимателей и организаций заключается в том, что они действуют в соответствии с законом, отслеживая сомнительные операции и оценивая риски нарушения законов клиентами.

Например, Сбербанк даже выпустил памятку для предпринимателей и их работников, в которой расписываются основные причины блокировки счетов:

  • регулярное снятие со счета крупных сумм денег на прочие цели;
  • снятие крупной суммы, которая только что поступила на счет;
  • снятие наличных денег с бизнес-карты;
  • операции по поступлению и снятию денег, которые проводятся в один день;
  • снятие наличных со счета в сумме, несоразмерной масштабам бизнеса;
  • не имеющие экономической целесообразности операции;
  • одновременное закрытие множества краткосрочных вкладов со снятием наличных;
  • переводы на счета в банке, в котором действуют менее выгодные условия;
  • совершение операций, по которым нельзя определить стороны сделки.

В перечне достаточно много действий, которые так или иначе иногда приходится совершать предпринимателям. Кроме того, банк серьезнее всего проверяет операции по выдаче наличных, поэтому стоит быть особенно внимательным при снятии средств.

Помимо этого, банк дает несколько рекомендаций, как избежать проблем со счетами:

  1. своевременно оплачивать налоги со своего счета;
  2. указывать корректные данные в назначении платежа;
  3. проводить платежи только по своему виду деятельности;
  4. не сотрудничать с сомнительными контрагентами;
  5. не игнорировать вопросы банка и своевременно отвечать на них;
  6. не нарушать правил работы с наличными.

Как видно, в некоторых случаях клиенты банка могут попасть под блокировку несознательно, например, не зная о проблемах у контрагента или проводя единичные платежи по не указанным видам деятельности.

Тинькофф Банк тоже выступает с разъяснениями принципов работы банка по вопросу блокировок. Так, представитель банка сообщает, что учреждение работает только с клиентами, не нарушающими закон – при проблемах с законом у клиента банк теряет больше, чем получает от него.

Кроме того, Тинькофф Банк указывает на такие положения:

  • банк согласно закону 115-ФЗ не вправе раскрывать клиенту причину отказа от обслуживания;
  • банк зарабатывает больше на казначейских операциях (когда использует находящиеся на счетах клиентов деньги), а не на комиссионных. Доход от «нормальных» клиентов выше, чем те 15%, что получает банк при разрыве договора;
  • высокая комиссия при закрытии счета – метод борьбы с незаконным обналичиванием средств.

Таким образом, банки действуют в соответствии с законодательством, но в случае блокировки счета узнать точную ее причину не получится. Это нужно и для того, чтобы злоумышленники не научились обходить блокировки.

Представители банков отмечают, что ждать послабления в этом вопросе не стоит – государство серьезно ориентировано на борьбу с теневым сектором, а контроль операций по счетам – важнейший элемент этой борьбы.

Не располагает к послаблениям и сложившаяся конъюнктура: только за 2017 год банковский рынок покинули более 150 банков, причем многие из них – в том числе и за нарушения закона 115-ФЗ. Поэтому для оставшихся банков проще заблокировать счет и потребовать документы, чем подвергать себя рискам дисциплинарных мер со стороны Центробанка.

Как можно обезопасить свои счета

На данный момент единственный способ обезопасить свои счета от блокировки – строго следовать всем правилам организации денежного оборота. Все платежи должны быть строго обоснованы, а контрагенты – по возможности проверены.

Если собрать все рекомендации российских банков по вопросам блокировок счетов, можно выделить такие:

  • работать только по выбранным видам деятельности;
  • указывать корректно назначение платежа;
  • проверять контрагентов (хотя бы предварительно, через электронные сервисы ФНС);
  • ограничить снятие наличных – снимать только тогда, когда это необходимо и не все деньги сразу;
  • платить налоги и страховые взносы за себя и работников, причем желательно с того же счета, по которому проводятся все остальные операции;
  • сообщать банку о смене руководителе и о любом изменении реквизитов – названия, адреса, контактных данных;
  • если банк запрашивает документы – предоставлять их по возможности быстрее;
  • проводить по счету все платежи, в том числе и по хозяйственной деятельности (вроде аренды, оплаты коммунальных услуг и т.д.).

Эти меры, хоть и не гарантируют полную страховку от блокировки счета, но серьезно снижают ее вероятность. Кроме того, гораздо меньше вопросов будет у налоговых и других государственных органов.

Среди других способов спасения денег называют открытие счета в другом банке. Так, даже при блокировке средств, их можно вывести на счет в другом банке (хоть и с комиссией в 10-20%). Однако следует учитывать, что положением Банка России от 20 июля 2016 года № 550-П информация о проведении сомнительных операций может передаваться в другие банки. Выход – открыть счет в небольшом банке. Некоторые из таких банков даже специально «ослабляют» контроль с целью привлечения новых клиентов. Правда, есть риск, что у такого банка вскоре Центробанк отзовет лицензию.

Следовательно, единственный выход – соблюдать требования законодательства и не проводить сомнительные и подозрительные банковские операции.

На комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

Время ответа: 35 минут Написать комментарий

Какую оценку поставите автору за статью?
Понравилась статья? Расскажите друзьям!

Подписывайтесь на наши каналы и вступайте к нам в группы! У нас хорошо 😉

Наш канал Яндекс.Дзен Мы в Яндекс.Новости

Действия, которые приведут к блокировке банковского счета

Клиентам Сбербанка, а также других российских банков нужно быть готовыми к тому, что их счет заблокируют и они не смогут проводить по нему никаких операций, если они выполняют нижеперечисленные действия:

  1. Регулярно выдают наличными средствами со своего расчетного счета крупные суммы на неопределенные (прочие) цели.
  2. Снимают крупные суммы целиком, сразу после их зачисления на расчётный счёт.
  3. Проводят регулярные однотипные сделки по снятию крупных наличных сумм.
  4. Используют бизнес-карты для снятия наличных.
  5. Проводят в один день операции поступления и снятия наличных.
  6. Регулярно снимают со счета средства на прочие цели в суммах, несоразмерных с ведением бизнеса.
  7. Проводят операции, не имеющие экономического смысла.
  8. Открывают на короткие сроки (до 1 месяца) многочисленные вклады, при закрытии которых снимают наличные.
  9. Совершают переводы на счета другого банка, где действуют худшие условия (низкие ставки по депозитам, высокие комиссии и т.д.), без видимых на то оснований.
  10. Проводят операции, по которым невозможно установить стороны сделки.

Также нужно быть осторожным в том случае, если компания или ИП:

  • не платит налоги с расчетного счета Сбербанке или платит их в недостаточном объеме ( если налоговые платежи осуществляются со счета в другом банке, необходимо оповестить об этом Сбербанк);
  • указывает в назначении платежей неполные или некорректные данные;
  • проводит платежи, не соответствующие осуществляемым видам хозяйственной деятельности;
  • взаимодействует с сомнительными контрагентами, которые являются подозрительными для банка;
  • принимает платежи за услуги и товары с выделенной суммой НДС, а оплачивает — без НДС;
  • игнорирует вопросы банка или несвоевременно предоставляет запрошенную информацию;
  • не следует рекомендациям банка по работе с наличными.

Кстати, на последний пункт стоит обратить особое внимание, ведь банкиры готовы рассказать и о том, что нужно делать, чтобы получить репутацию благонадежного клиента, которому не грозит приостановление операций по счетам.

Признаки благонадежных клиентов, которым не заблокируют счет

В Сбербанке рекомендуют своим клиентам, чтобы получить статус благонадежных и гарантии нормальной бесперебойной работы, выполнить следующие действия:

  • подключить зарплатный проект и использовать его для выплаты зарплаты сотрудникам;
  • оформить бизнес-карты для руководства компании и сотрудников, а также использовать их для безналичных оплат расходов организации или ИП;
  • получать наличные средства со своего счета через кассу банка с указанием цели снятия денег;
  • получать средства для учредителей через выплату дивидендов;
  • оплачивать налоги в объеме не менее 0,9% от оборота по счету;
  • редко снимать наличные;
  • подробно заполнять назначения платежей;
  • работать по выбранным кодам ОКВЭД;
  • своевременно информировать банк обо всех изменениях в организации (смена гендиректора, адреса и т.д.);
  • использовать Сервис проверки контрагентов или иные открытые источники для проверки новых партнеров по бизнесу;
  • отвечать на запросы банка в течение 7 рабочих дней;

И опять — нужно уделить особое внимание последнему пункту. Ведь, как правило, банки не блокируют операции по счету сразу и без предупреждения. За это их тоже наказывают. Поэтому в большинстве случаев они хотят убедиться, верны ли их подозрения. Поэтому они могут запросить у клиента документы и разъяснения. Как действовать в этом случае?

Что делать, если банк попросил пояснения и документы?

Если сотрудники банка позвонили вам или прислали по почте (электронной или обычной) запрос, желая пояснить какие-либо операции или представить документы, к этому необходимо отнестись внимательно и с пониманием. Контроль за действиями и операциями клиентов входит в полномочия банкиров. Поэтому как можно быстрее, желательно до истечения 7 рабочих дней, нужно направить копии запрошенных документов в банк. Если речь идет о Сбербанке, то это можно сделать в электронном виде через «Сбербанк Бизнес Онлайн» или его мобильное приложение. В остальных случаях это может быть удобно сделать по электронному адресу, указанному в запросе.

После получения документов и пояснений банк проведет проверку, которая обычно занимает до недели. О ее результатах банкиры должны известить организацию или ИП. Если что-то неясно в запросе, можно уточнить детали в банке, явившись лично или позвонив по телефону. Нужно помнить, что игнорирование такого запроса приведет к ограничению операций по счету практически гарантированно.

За что заблокировали счёт в банке: что не надо делать, по мнению Сбербанка

  • 9
После того, как вступил в силу антиотмывочный 115-ФЗ, блокировками счетов компаний и “чёрными” списками бизнес уже не удивить. Крупнейший банк страны “Сбербанк” на своем официальном сайте разметил небольшой ликбез и разъяснил, что такое “хорошо”, а что такое “плохо” по его мнению. Если вам заблокировали счёт в банке, то, может быть, по одной из перечисленных причин.

“Нам важно, чтобы сотрудничество с клиентами было успешным и плодотворным. Именно поэтому мы подготовили несколько рекомендаций, следование которым позволит вам работать спокойно и избежать блокировки расчётного счёта, а нам — создать максимально комфортные условия для вашего обслуживания в банке” – пишут на официальном сайте организации.

Новые рекомендации прежде всего относятся к юридическим лицам и ИП, однако их стоит знать и любому человеку, который получает, к примеру, зарплату на карту.

Правильные действия и инструменты

1. Подключите зарплатный проект и зачисляйте зарплату на банковские карты

2. Оформите бизнес-карты для себя и сотрудников — так вам будет удобнее оплачивать расходы организации

3. Получайте наличные со счёта в кассе банка и обязательно указывайте, на какие цели снимаете деньги

4. Средства для учредителей компании снимайте через выплату дивидендов

5. Платите налоги не менее 0,9% от оборота по вашему счёту

6. Оплачиваете расходы бизнес-картой или по счёту, редко снимаете наличные

7. Подробно заполняете назначения платежей

8. Работаете по выбранным кодам ОКВЭД и своевременно информируете банк в случае их изменения

9. Сообщаете банку обо всех изменениях в вашей компании (смена гендиректора, адреса и т.д.)

10. Для проверки новых партнёров используете Сервис проверки контрагентов или иные открытые источники

11. Своевременно предоставляете информацию и документы по запросу банка — в течение 7 рабочих дней

12. Отражаете в своих платежах хозяйственную деятельность организации (аренда и прочее)

Неправильные действия

На удивление, их оказалось даже больше, чем правильных.

1. Регулярная выдача с расчётного счёта крупных сумм на прочие цели

2. Единовременное снятие крупной суммы, только что поступившей на расчётный счёт

3. Повторяющие однотипные сделки по снятию крупных сумм

4. Использование бизнес-карты для снятия наличных

5. Операции поступления и снятия наличных, проводимые в один день

6. Снятие средств на прочие цели, которое несоразмерно с ведением бизнеса

7. Операции, не имеющие экономического смысла (пример: выплата шестизначной зарплаты в фирме с нулевой бухотчётностью)

8. Многочисленные вклады, открываемые на короткие сроки (до месяца), которые клиент закрывает, деньги снимает наличными

9. Совершаемые без видимых оснований переводы на счета другого банка, где действуют худшие условия (низкие ставки по депозитам, высокие комиссии и т.д.)

See also

10. Операции, по которым невозможно установить стороны сделки

Банк отдельно отмечает, что ваши действия привлекают внимание, если:

11. Не платите налоги в нашем банке (возможно, платите со счёта в другом банке, но мы об этом не знаем)

12. Указываете неполные, некорректные данные в назначении платежей

13. Проводите платежи, не соответствующие выбранным видам деятельности

14. Взаимодействуете с сомнительными контрагентами, чья деятельность не прозрачна для банка и которые могут повлиять на вашу репутацию

15. На расчётный счёт принимаете платежи за услуги и товары с выделенной суммой НДС, а исходящие платежи осуществляете без НДС, либо их объём несопоставим

16. Игнорируете вопросы банка, отвечаете несвоевременно

17. Не следуете рекомендациям по работе с наличными

Заканчивается этот перечень фразой “Сделайте ваш бизнес прозрачнее”. Но лично у меня некоторые пункты вызвали недоумение. Например, что незаконного в том, чтобы платить налоги со счетов другого банка или переводить деньги на счета банков с “худшими условиями”?

Для тех, кто в танке…

С 1 сентября 2016 года стала действовать новая редакция «антиотмывочного» Федерального закона №115-ФЗ. Закон был принят с наилучшими намерениями, но получилось всё как всегда. Закон обязал банки и другие финансовые организации анализировать денежные операции своих клиентов и следить, чтобы не было чего-то нехорошего. В этой работе коммерческие банки пользуются указаниями Центробанка, где перечисляются признаки сомнительных операций. С ними можно ознакомиться .

Если сделка попадает хотя бы под один признак, то она блокируется, а фирма попадает в черный список. Если компания попадает в этот список – то, фактически, на бизнесе в будущем можно ставить крест. Даже единичный отказ лишает клиента доступа к банковским услугам и множит последующие блокировки.

Рекомендации, как и следует из названий, носили “рекомендательный” характер. Однако банки стали казнить всех без разбора, опасаясь санкций по отношению к ним со стороны Центробанка. Текущая практика использования 115 ФЗ в деятельности банков и нормативные акты Банка России по данной тематике подразумевают серьёзную ответственность банков и их сотрудников соблюдению законодательства. Это приводит к конфликту интересов – если решение обосновано и принято на основании правильных критериев, то банк прав. Если решение банка ошибочно, то его ждут санкции ЦБ и мы возвращаемся на предыдущий уровень. За 2017 год было заблокировали 700 тысяч счетов. Под массовые блокировки попадали и счета компаний, и индивидуальных предпринимателей, и физических лиц.